救救现金收付记帐法

现金收付记帐法是我国自古以来所用的一种独特的记帐方法。这种记帐方法,早在明朝末年就从单式记帐发展成为复式记帐,至今已有三、四百年历史了。目前所用的现金收付记帐法,结构严密,科学合理,同国外传入的借贷记帐法实有异曲同工之妙。不仅如此,现金收付记帐法还富有民族特色,通俗易懂,机制灵活,这是借贷记帐法所不及的。我们说现金收付记帐法通俗易懂,这是因为它以“收”、“付”作为记帐符号,合乎人们的日常生活习     

浅析现金收付风险管理

在企业经营中,现金收付业务是企业财务管理的重要组成部分。加强现金收付风险管理,可以为企业融通资金、加速企业的资金周转、减少企业的风险和提高企业的竞争力提供新的思路。     

大额现金收支监测问题研究

反洗钱实践表明,金融机构容易成为洗钱活动的渠道,而大额现金存取则是最常被利用的一种方式。因此,加强大额现金收支监测,是落实好反洗钱措施的基础工作之一。     

印度废止两款大额纸币

当地时间11月8日晚,印度总理莫迪在发表讲话时忽然宣布:为了打击贪污和洗黑钱,流通中的500卢比与1000卢比两款大额纸钞,当天马上作废, 9日凌晨生效!12月30日之前,民众可以把旧钱拿去银行换成新钱.     

县级农发行现金收付业务委托代理浅议

农发行“三定方案”实施以来，一些基层行开始推行现金收付委托代理制度，几个月来的实践表明委托代理虽然省却了农发行的人力物力，但也带来了诸多新的问题：一是由于资金短缺，造成现金供应不及时，严重影响和制约着粮……     

大额现金收费制度对遏制利用现金洗钱犯罪行为的作用初探

利用现金洗钱是洗钱活动主要方式之一,而在我国目前现金结算率较高的情况下,现行大额现金管理制度难以满足反洗钱的需要.本文从分析大额现金存取收费制度建立的必要性和可行性着手,本着既能有效服务于反洗钱又不影响民众正常生活的原则,初步设计了对大额现金交易合理限制、合理收费、监测、分析和报告等制度,对大额现金收费制度遏制利用现金洗钱犯罪行为作用进行了初步探索.     

加强基层人行大额现金存取管理的思考

加强大额现金存取管理,一直是人民银行的工作重点之一,这对打击和防范不法分子通过大额存取现金从事洗钱、偷税漏税、贩毒、行贿、诈骗等违法犯罪活动发挥了重要的作用,其主要职责由货币金银部门承担。从去年开始,基层银行大额现金存取管理职责,根据工作需要由货币金银部门划转到监管反洗钱的会计部门。经过一年多的实践证明,这一职责的划转,对提高大额现金存取管理效率,强化基层反洗钱工作起到了积极的促进作用,但也存在一些问题和不足需要进一步完善和解决。     

浅析大额收支现金的风险及应对方法

一、引言加强现金业务管理,防范和打击利用现金支付从事违法犯罪活动,是维护经济、金融秩序的一项重要工作。由于历史传统、居民交易偏好等原因,当前大额收支现金的现象极为普遍。经营单位大额收取支付现金,从国家宏观经济管理层面讲,会给预防和遏制洗钱犯罪、遏制偷逃税款带来极大挑战。本文结合案例,着重从单位经营者的角度分析大额支付现金的风险以及应对方法。     

进一步提高刊物质量

进一步提高刊物质量本刊编辑部举行部分编委座谈会本刊讯本刊编辑部于３月１６日至１８日在江西举行部分编委座谈会，研究如何进一步提高刊物质量，更好地为基层、为广大工会财会人员服务问题。来自江西、江苏、山西、山东、四川、河北、沈阳等７个省市的编委和编委代表出...     

银行业金融机构现金收付业务监管指标量化研究

人民银行对银行业金融机构（以下简称金融机构）现金收付业务监管指标量化,是加强人民币收付业务监管的重要举措,设置科学合理的监管指标并进行量化考核对提高人民币收付管理水平具有重要意义。针对当前金融机构现金收付业务的监管重点,我们初步设计出可量化的监管指标,在实际工作中逐步加以完善,使人民币收付管理具有科学性和可操作性。一、金融机构人民币收付业务存在的主要问题（一）内控制度建设及管理不到位。     

Oracle数据复制技术在大额现金监管系统中的应用

数据复制技术是在分布式数据库环境中复制和维护数据库对象的重要技术。文章分析了Oracle数据复制技术的特点和实现过程，并介绍了作者是如何在实际应用中使用该技术，并根据实际需求进行改进的。     

对金融机构大额现金登记备案制度缺陷的思考

本文针对目前大额现金登记备案制度存在的缺陷,提出用现金支付电子台账制代替大额现金登记备案制的改革措施。     

透视商业银行现金收付业务“零差错“现象

现金收付业务“零差错”是商业银行追求的目标。本文作者通过调查发现,在现金收付业务“零差错”的背后隐藏着一些问题,针对这些问题,提出了对策建议。     

湖南省银行业金融机构现金收付业务监管指标量化研究

现金收付业务与每一个社会公民直接相关,人民银行要做好对银行业金融机构现金收付业务的监管工作,应掌握辖区内人民币流通管理业务开展情况,督促金融机构更好地履行职责和义务。本文通过对现金收付业务监管指标的量化研究,构建了现金收付业务的评价体系,明确了监管指标的具体评分标准,较以往分单项业务考核、评价内容繁冗复杂、评判标准模糊不清的做法而言,更公正、公平反映不同地区、不同金融机构现金收付业务开展情况,有利于整合人民银行的监管手段,有利于强化人民银行的监管力度,有利于增强金融机构的货币流通服务意识。     

运用科技手段 实施现金监测——大额现金存取监测管理系统的设计与实现

现金管理作为我国金融管理制度和财务管理制度的重要组成部分,具有控制货币供应量、转变经济调控方式的作用。特别是在市场经济条件下,加强现金管理与监测,也是防范和打击经济犯罪活动的一项重要措施。但是,我们目前采用的管理方式基本上还是传统的手工操作,速度缓慢,效率低下,远远不能适应中央银行业务信息化、现代化     

浅议开户行以“差旅费”名义审批大额现金现象

目前，开户银行以“差旅费”名义签批大额现金现象十分普遍，人民银行在检查这类问题时对开户行定性较难掌握，加重了这种现象的进一步漫延，已成为当前现金管理工作中又一新课题。随着我国加入WTO，面对金融制度与国际惯例接轨的新     

大额现金监管：目前反洗钱应进一步关注的环节

大额现金管理对于控制不合理现金投放,打击洗钱行为、维护金融秩序稳定起到了积极的作用。但在实际工作中现金管理特别是大额现金管理有时出现偏差,导致不合理现金支付的存在,致使反洗钱大额现金管理收效减弱,亟待加强。     

农发行委托他行代理现金收付业务的隐患分析

农发行是 1 994年设立的国有政策性银行 ,1 996年底增设地、县分支机构的主要任务是确保粮棉油收购资金供应并实现封闭管理。由于人民银行的发行库是按经济区域设置的 ,加上农发行人员少 ,内部机构精干 ,一些县支行的现金收付业务只好委托商业银行办理。委托他行代理现金收付业务 ,使农发行节约人力资源 ,减少现金库存占压 ,减少安全保卫工作的压力。但是 ,对照财政部 2 0 0 1年 6月印发的《内部会计控制规范—货币资金 (试行 )》的文件要求 ,目前农发行委托他行代理现金收付业务 ,确实存在一定的安全隐患 ,必须完善内控机制。一、委托他行…