洗钱犯罪与反洗钱机制探析

洗钱犯罪作为一大国际公害，引起了世界各国的关注。在我国，犯罪分子主要通过金融机构、资本市场、地下钱庄等途径洗钱。应通过制定行业规章制度、建立专门机构、扩大国际间合作与交流、运用计算机网络等措施，建立一套适合中国国情的反洗钱运作机制。     

浅析洗钱犯罪和反洗钱的法律对策

针对洗钱犯罪的特殊性及其严重的社会危害性，本从界定洗钱犯罪的“上游犯罪”入手，着重分析洗钱犯罪的犯罪构成要件，从而达到科学界定洗钱犯罪的目的，并立足我国国情，吸收和借鉴国际反洗钱犯罪的经验，提出我国反洗钱的法律对策。     

税收犯罪与反洗钱研究

税收犯罪与洗钱行为具有极为密切的联系,洗钱可以为税收犯罪清洗犯罪收益,为税收犯罪提供动力和资金来源,同时税收体系本身也是犯罪分子用以洗钱的渠道之一。由于这种密切关系,现有反洗钱机制对预防和打击税收犯罪有着独特作用。本文通过分析税收犯罪的定义及特征、税收犯罪与洗钱之间的关系、税收犯罪洗钱的特点和手法等,对预防和打击税收犯罪洗钱行为提出了对策建议。     

税收领域反洗钱问题应予以关注

洗钱犯罪不仅扰乱正常的经济秩序,引发金融危机,助长腐败,而且会损害国家形象,危及社会安定。反洗钱是一项社会性的系统工程,税收征管由于其独特的业务性质和职能作用,成为反洗钱工作一个不可忽视的领域,对税收领域反洗钱问题应予以关注。     

洗钱犯罪对社会经济和银行业发展的危害及反洗钱工作的必要性

2003年1月3日，周小川行长签发中国人民银行第l、2、3号行长令，颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》(简称一个规定两个办法)，并从2003年3月1日开始实施。“一个规定两个办法”构建了我国银行业反洗钱制度框架，为我国银行业开展反洗钱工作提供了法规上的保障。     

浅析基层人民银行反洗钱工作中存在的难点及对策

一、反洗钱工作中遇到的难点(一)充分调动金融机构开展反洗钱工作积极性难。主要是因为:一是认识不足。各金融机构认为反洗钱是发达地区的事,贫困或偏远的地区不会存在反洗钱问题,同时,在思想上还没有意识到如果金融机构从业人员卷入洗钱犯罪,往往也会给金融机构自身的利益造成相当严重的损害。二是动力不足。     

论洗钱犯罪与反洗钱金融审计

随着我国市场经济的发展和对外交流的扩大，金融犯罪问题也在不断的增加。而洗钱则是近年来我国金融领域内犯罪手段中比较突出的一种，亟需加强金融审计，有效防止和打击洗钱犯罪。     

西方国家反洗钱机制的运作与启示

随着洗钱犯罪现象在世界范围内愈演愈烈,西方各国和各国际组织相继推出遏制洗钱活动的各种措施,中国反洗钱工作已正式启动。文章评介当前以美国为主的西方国家的反洗钱机制,探讨其对促进我国反洗钱制度建设和机制建立的借鉴意义。     

浅析打击恐怖活动中反洗钱的国际合作机制

20世纪中期以来,洗钱活动随着毒品泛滥的情势,迅猛发展成为一个专门性的、复杂的犯罪领域,往往和毒品、走私、黑社会等有组织犯罪相联系,严重威胁各国的国家安全,危及全球经济发展。恐怖活动中洗钱的定义和法律特征(一)洗钱对象并不都是非法的犯罪收益,还包括来源于“合法渠道”的“合法”资金。在传统的洗钱主体一般是贩毒、诈骗等犯罪分子,     

金融机构在反洗钱工作中存在的问题及对策建议

一、金融机构在反洗钱工作中存在的问题近年来,我国金融机构在反洗钱工作中与有关方面密切配合,对及时发现洗钱行为,遏制洗钱犯罪及其上游犯罪,维护经济金融安全和社会稳定发挥了重要作用。但金融机构在履行反洗钱义务中也存在一些不容忽视的问题。1.金融机构缺乏反洗钱的主动性。现实中有一些金融机构缺乏全局意识,反洗钱工作比较被动。     

高科技洗钱犯罪的应对之策

洗钱作为一种犯罪行为,已被国际社会的广泛重视,其形式多样,方法巧妙,令人迷惑。特别随着网络银行的兴起和计算机技术的发展,高科技电子支付技术日趋成熟,在提高转帐结算效率、为合法经济活动带来便利的同时,也给洗钱犯罪提供方便,利用高科技支付工具洗钱成了洗钱的新手法。为此,建立全国统一的金融机构反洗钱电子实时监测系统、建立统一的密钥托管机制、加强国际交流与合作等就成为应对之策。     

遏止、打击涉税洗钱犯罪的措施及建议

（一）扩大洗钱罪“上游犯罪”的范围是进一步完善我国反洗钱法律体系的迫切需要。因此,适时拓展洗钱罪的“上游犯罪”范围,应把涉税领域的犯罪行为纳入到洗钱犯罪的“上游犯罪”范围之内。以适应我国刑法基本原则和司法实践的需要,也可为全面打击涉税洗钱犯罪行为提供法律方面的支持。     

金融机构基于风险的反洗钱机制探讨

金融机构的洗钱风险分为内部风险和外部风险。内部风险决定于法律规制和控制体系，它集中体现为制度风险；外部风险包括产品／服务风险、客户风险、地理风险，它聚焦于账户。通过回顾反洗钱方法的历史演变过程，本文提出了金融机构基于风险细分与风险评估的洗钱风险管理两阶段模型。     

洗钱犯罪与大众生活

<正>随着台湾陈水扁案件的宣判,其家人洗钱犯罪的过程逐渐为人所知,而洗钱犯罪的话题也比较直观地进入了中国内地公众的视线,但大多数公众仍不明确什么是洗钱犯罪。在此,笔者就"洗钱犯罪与大众生活"这一话题谈一谈。     

完善反洗钱工作机制的几点思考

2007年6月28日,在中国反洗钱事业的发展史上具有里程碑的意义.是日,在法同巴黎召开的金融行动特别工作组(FATF)第十八届第三次全体会议以协商一致方式同意中国成为该组织的止式成员.从此,中国在国际最具权威的反洗钱国际组织争取到了话语权,表明中国作为负责任大国,在国际反洗钱和反恐融资领域富有成效的工作得到了国际社会的普遍认可.……     

非金融特定领域反洗钱机制探析

目前,我国的反洗钱工作主要集中在金融领域,而非金融特定领域,如典当、彩票、律师事务所等行业的反洗钱工作尚处于非常薄弱的状态。如何推进我国反洗钱工作,维护金融秩序,将非金融特定领域的反洗钱工作纳入反洗钱工作范畴,推进非金融特定领域反洗钱机制建设,是反洗钱工作需要加强的重要环节。本文分析了非金融特定领域反洗钱工作现状和存在的问题,并对开展非金融特定领域的反洗钱工作提出建议。     

当前基层人行在反洗钱工作中有效作为的建议

反洗钱是修订后的《中国人民银行法》赋予央行的一项新的工作职能。基层人行作为履行央行职能的前沿阵地，在反洗钱工作中负有把关守口的重任，但是，目前许多基层人行对待反洗钱工作显得心里没底，找不到着力点，有难作为的感觉，这种状况如得不到重视和改观，极易使反洗钱成为央行工作中的一根“软肋”。分析其原因主要在于：     

我国反洗钱机制存在的问题及改进建议

详细论述了我国当前反洗钱机制存在的问题与困难,分析了我国当前反洗钱机制存在问题的原因,并在此基础上提出了进一步完善我国反洗钱机制的对策建议。