建立有效分类方法 真实反映贷款质量

目前，我国现行的贷款分类方法已不能动态反映各商业银行经营风险。迄今为止，国际上还没有普遍接受的贷款分类标准，也没有权威的准则与指导方针。本文分析了我国的贷款分类方法的现状，在借鉴部分欧美国家监管当局做法的基础上，对如建立一套适合我国的贷款分类方法作一些探讨，以供参考。     

试论我国银行推行贷款新分类的必要性及现实意义

由于历史的原因,我国银行在实现“两个根本转变”过程中,传统的信贷管理方法逐渐暴露诸多矛盾和问题。现行“一逾两呆”贷款分类法,已不能适应金融业发展形势的需要。人民银行总行行长戴相龙在今年全国分行行长会议的讲话中强调：参照国际银行界资产质量管理的先进经验与技术,结合我国实际情况,要求所有银行在今年底初步推行资产质量五级分类考核办法”。据此,很有对我国银行推行贷款新分类的必要性和现实意义进行探讨的必要。一、贷款的分类方法及利弊对贷款分类是银行监测和评估贷款风险和质量的基本方法。目前我国银行的贷款分类依…     

对贷款客户分类管理的探讨

目前，我国商业银行在贷款管理分类上通常有三种分类方法：一种是按照贷款到期日和贷款形态，将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆帐，简称“四级分类”；第二种是按照贷款到期偿还的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失，简称“五级分类”；     

浅谈对银行推行新贷款分类方法的认识

我国银行的贷款分类法将进行重大改革,实行以风险管理为基础的贷款分类办法,笔者就此谈点认识。一、推行新的贷款分类方法具有重大意义     

贷款分类改革的现实意义

为了提高贷款质量,完善现行的 信贷资产质量分类和考核办法,我国将按照国际惯例,把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五级,并在年底逐步推行。贷款分类是商业银行日常贷款管理的重要内容,也是中央银行实施监管的重要手段。采用国际银行业通行的标准,对我国信贷资产分类和考核方法进行改革,对金融业的健康发展具有重要意义。     

关于我国银行贷款方式的选择与安全机制的构造

一、我国传统体制下银行信用贷款方式的形成与机理缺陷剖析最能体现银行信贷资金微观运行机制特征的贷款方式分类方法,是按贷款方式的安全装置不同进行的方式分类。按照这种分类方法,贷款方式被分为抵押贷款和信用贷款。抵押贷款是以一定抵押品(动产或不动产)为担保而发放贷款的一种方式,信用贷款是仅凭借款人的信用,无需抵押品即可发放贷款的一种方式,所以又称为无抵押贷款。从银行经营管理的     

商业银行贷款五级分类问题实证分析

2002年我国商业银行全面实施贷款质量五级分类，各家银行都根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》以及各自总行“分类实施细则”对贷款质量进行分类。贷款质量五级分类的实施对揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量起到了积极的作用。但在贷款质量五级分类管理实施过程中还存在一些亟待解决的问题，如不尽快解决，将影响整个贷款质量五级分类工作的实施。     

2002年商业银行改革热点透视

热点一:实行分类管理强化信息披露 长期以来,我国对信贷资产质量采用的是一逾两呆的分类方法.去年,央行正式发布<贷款风险分类指导原则>,决定自今年1月1日起,在中国银行业全面推行贷款风险分类管理.它根据银行收回贷款的可能性将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,并将后三类贷款视为不良贷款.五级分类能更准确地识别和显现贷款的潜在风险,及时跟踪贷款质量.     

全面推行贷款质量五级分类中存在的问题及建议

五级分类方法是按借款人是否有足够的还款能力对贷款进行分类,它相对于我国金融机构长期以来延用的不良贷款“一逾两呆“的划分方法更具有科学性和先进性.从1998年人民银行试行贷款质量五级分类工作开始至今,商业银行先后制定了一系列切实可行的管理制度和操作办法,逐步推进贷款质量五级分类管理工作.经过五年来的实践与发展,商业银行贷款质量五级分类工作已基本步入正轨,信贷管理水平和资产质量进一步提高,一套较为完善的资产风险分类管理体系已经逐步建立起来,但贷款质量五级分类在操作过程中仍存在许多亟待解决的问题.……     

推行五级贷款分类方法应注意的几个问题

推行五级贷款分类方法应注意的几个问题武常命高杰发我国传统上把贷款质量划分为“一逾两呆”（即正常、逾期、呆滞、呆账）。从１９９３年起，在世界银行技术援助项目下，普华国际会计公司向中国人民银行提供了五级贷款分类方法，即以借款人的财务状况和还款能力为基础对...     

金融机构推行贷款质量五级分类中存在的问题及建议

中国人民银行决定:从2002年起,在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理.为了掌握辖内政策性银行、商业银行执行贷款质量五级分类情况及摸清其贷款占用形态的分类情况.最近,我行对辖内国有商业银行实施贷款"五级"分类和政策性银行实施贷款"八级"分类的情况进行了检查.我们发现金融机构在推行贷款质量五级分类管理中还存在着不少漏洞和问题,应引起有关部门的高度重视.     

当前基层国有商业银行在推行贷款五级分类中存在的问题及应对措施

海北州各国有独资商业银行分支机构，从2002年开始，先后推行贷款质量五级分类制度。几年来，各国有商业银行认真执行《贷款风险五级分类指导原则》，积极地推行贷款质量五级分类。贷款五级分类方法在消除“一逾两呆”贷款分类方法的不确定性，揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量等方面有了积极的进步，体现出了五级分类方法的先进性。但目前各行在推行中仍存在一些问题，需要我们高度重视，并采取措施认真加以解决。     

如何完善贷款五级分类管理办法

自1998年人民银行发布<贷款风险分类原则(试行)>以来,各商业银行在推行贷款"五级分类"管理方面做了大量工作,实践证明它较"一逾两呆"的分类方法能更科学地揭示贷款的质量状况和风险程度,能更有效地加强商业银行的贷款管理工作.但在具体实施过程中也遇到了一些问题或难题,尤其是在贷款分类标准的具体应用和贷款质量认定方面,业内人士普遍认为有些标准界限难以把握,有些定量标准计算较繁琐,与中国国情及企业管理现状尚有一定差距.为有效推进贷款"五级分类"管理办法的组织实施,迫切需要制订一套新的既适合我国国情又能与国际标准接轨的"以期限性标准为主,以判断性标准为辅"的贷款"五级分类"管理办法.     

贷款五级分类知识讲座——第一讲 五级分类概述

贷款五级分类是信贷资产分类的方法之一。是指银行主要依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力、确定贷款遭受风险损失的程度、将贷款划分为正常、关注、次级,可疑和损失五类,以此作为提取呆账准备金的依据的一种贷款分类方法。     

贷款分类中"剪刀差"的原因和对策

本文对我国商业银行近几年实行的两种贷款分类方法进行分析研究，指出两种贷款分类结果有较大差异，形成不良贷款“剪刀差”的原因，在于是否识别了贷款的内在风险。进一步指出：结构调整滞后，经营管理不善，要素市场发育不全是“后三类贷款”产生和积累的实体经济原因；赢利渠道单一和贷款管理不善是“后三类贷款”产生的银行方面原因。针对上述分析，本文不压缩贷款分类中的“剪刀差”、“识别和弥补内在风险”提出建议。     

我国银行不良贷款率被“人为地”拔高

我国银行贷款分类,目前采用"五级分类法"(贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,后三类为不良贷款)辅以"四级分类法"(贷款分为正常、逾期、呆滞、呆账四类,后三类为不良贷款)来进行分类管理.这些分类方法只是评价贷款风险的工具,它们能不能够真实、客观和合理地反映银行贷款风险和质量,在于它们是不是与我国经济运行的现实环境要求相适应,是不是与现行的贷款制度相匹配.     

当前商业银行实行贷款质量五级分类存在的问题剖析

2002年我国商业银行全面实施贷款质量五级分类以来,各家银行都根据中国人民银行<贷款风险分类指导原则>以及各自总行"分类实施细则"对贷款质量进行分类.然而,笔者在工作中发现,贷款质量五级分类管理实施过程中还存在一些亟待解决的问题,如不尽快解决,将影响整个贷款质量五级分类工作的实施.     

第五讲 商业银行贷款业务

资产业务是商业银行的基本业务之一,商业银行的资产主要由以下构成:基本库存现金和在其他银行的存款,包括法定准备金、贷款与投资、固定资产。贷款是商业银行资产业务中的主导业务。商业银行一项最重要的职能,就是用它筹集的资金发放贷款。商业银行通过发放贷款,既完成了满足社区借款需要的职责,又建立和加强了与客户的关系,增强银行出售其他服务的能力,扩大了银行的收入来源。一、贷款的分类对贷款进行分类,是商业银行贷款经营的基础工作。对于贷款的分类,在不同的国家或不同的商业银行,以在其分类依据的标准不同而形成不同的分类。按照对贷款分类的通常方法,可以将商业银行的贷款分为以下几类。     

浅议商业银行贷款五级分类实施中应注意的问题

以风险管理为核心内容的贷款五级分类的实施是我国银行业与国际接轨的需要,也是当前银行业资产风险监管的需要,这对改善信贷管理、加强资产监管、防范贷款风险有着极其重要的作用,积极推动了现代商业银行制度的建立和再造.当前,各商业银行对贷款五级分类实行单轨运行、单轨考核,贷款五级分类已成为信贷资产监管业务中一项重要的工作内容.这项工作除严格按照人民银行<贷款风险分类指导原则>和银监会<中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知>的要求和遵循贷款风险分类的基本原理、步骤、方法和技术外,笔者认为在实际操作中应注意以下问题:     

如何搞好农村合作金融机构贷款风险五级分类

农村合作金融机构贷款风险五级分类是根据风险程度对贷款质量做出评价的贷款分类方法，这种方法是以审核借款人偿还能力和还款意愿记录为主的一种更加审慎、全面、科学的风险管理制度。它不仅包含贷款质量分类的结果，也包含贷款分类的过程。通过贷款风险五级分类，可以有力促进农村合作金融机构树立审慎经营、风险管理的理念，深刻揭示农村合作金融机构贷款的实际价值和风险程度，更加真实、全面、动态地反映贷款的质量，进一步发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题。因此，在对农村合作金融机构贷款风险五级分类中必须要做好下面工作。