担保贷款风险分析与防范

正目前国内商业银行最主要的利润来源,是银行吸收存款和发放贷款的利差收入。银行要增加利润总额,就需要增加利差收入,而要增加利差收入,就应增加贷款业务。因此,贷款业务是银行的传统业务,更是银行的主营业务。保持贷款业务的稳健增长和建立风险防范体系,一直是各家银行工作的重中之重。对商业银行而言,贷款业务主要包括信用贷款、担保贷款     

如何完善客户经理激励机制

为更好地发挥客户经理的积极性和创造性,必须建立科学、合理的激励机制。要运用管理会计原理把每一个客户经理作为一个责任利润中心,以其责任利润作为考核的终极目标．其责任核算如下:责任利润=责任收入-责任成本。责任收入=贷款利息收入 存款利息收入 中间业务收入 其他收入(包括发展特约商户、发展信用卡、发展代收付、提供市场信息等难以凭资金来源确定收入的项目,可按相关标准折算成一定的金额作为收入)。责任成本=存款利息支出 资产业务成本 其他成本。     

对利率市场化下商业银行盈利模式探讨———以某国有银行县域机构为例

本文使用某银行7个省的432个县（市）支行2008-2012年5个年度的面板数据,对银行利润贡献构建线性模型.回归分析表明,县城机构的经营呈明显的规模效益特征,存款业务对利润贡献大于贷款业务,个人业务贡献大于对公业务,中间业务收入贡献最稳定,风险和费用对利润潜在影响很大.利率市场化可能导致银行利差缩小、风险增大、信贷扩张,要求银行持续推进业务转型,拓展中间业务收入新的增长点;坚持对市场份额的适度竞争,努力拓展有效规模,把风险和成本控制能力打造成为重要核心竞争力.     

应该坚决执行农贷到期不能还本先收息的制度

银行利润的来源就是利息。即存、贷款利差减去费用等于利润。从现在银行经营的情况看,吸收的存款大致上都是按季或按年付息的,即使是过去定期储蓄存款按到期付本息的作法,近年来也有所改变,即执行按一年定期储蓄存款息提取应付未付利息。这样,银行在一个结算年度内,应付给客户的利息已经全都付了,但是银行应收的利息却不能全部收回。即是银行放出的贷款,除工商贷款能够按期收息外,还有相当一部分贷款不能在年内收入利息,影响银行利润的实现,以致有些行造成亏损。如合山市支行按去年底的全部贷款余额计算可盈益三万元,但由于农贷159.6万元（包括乡镇企业贷款）不能按期收回,没有利息收入,结果造成亏损0.69万元。所以,我认为执行农贷按期收息,是关系到利润能否实现的一个重要因素。     

中间业务：面临战略转型

2008年我国将实行从紧的货币政策,商业银行存贷款规模增速将会受到较大的限制。同时,由于存在非对称加息的可能（存款利率调高幅度或大于贷款利率调高幅度）,存贷款利差将会逐步缩窄。因此,信贷业务收入增加、负债成本下降和利差扩大因素带来银行盈利增加的空间将越来越少,比较而言,中间业务的发展水平将对2008年银行利润增长的贡献占有举足轻重的地位。     

国有商业银行在宏观经济调控时期的发展思路与策略

随着国家对经济宏观调控的不断深入,银行业面临着强大的冲击,截至今年5月底,国内金融机构人民币贷款增幅比去年同期回落了3.1个百分点,使得至今仍是国内银行主要利润来源的存贷款业务受到影响。首先,对我国商业银行来说,利息收入是最主要的收入来源,如果贷款大幅收缩,收入增长就可能受阻,再加上银行业监管要求的提高和不良贷款的出现,使银行增加拨备和冲销损失,利润也可能下降,进而影响资本金的积累。其次,随着国家对钢铁、汽车、房地产、电解铝等部分过热行业的限制,会使商业银行不良贷款数量和     

中间业务:面临战略转型

2008年我国将实行从紧的货币政策，商业银行存贷款规模增速将会受到较大的限制。同时，由于存在非对称加息的可能（存款利率调高幅度或大于贷款利率调高幅度），存贷款利差将会逐步缩窄。因此，信贷业务收入增加、负债成本下降和利差扩大因素带来银行盈利增加的空间将越来越少，比较而言，中间业务的发展水平将对2008年银行利润增长的贡献占有举足轻重的地位。     

新一轮牛市的发令枪?

央行取消金融机构贷款利率0.7倍下限后,对整个金融板块乃至股市意味着什么?银行股中短期利空金融板块的重心是银行股,贷款利率下限的开放会给银行带来3个影响。影响一:短期收益下降长期以来,中国内地银行的主要收入来源是存贷款的利差,把业务重心放在了贷款增长,侧重于扩大贷款规模以提高利润。     

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高端表演者盎格鲁爱尔兰银行(Anglo Irish Bank)一直保持着刻板乏味的工作方式,但其股东并未对这种方式进行抱怨。自20世纪80年代中期以来,爱尔兰银行的收入和利润每年都呈增长态势,2005 年也不例外。截至2005年9月30日的最近一个财年,税前利润的增长超过1／3,达到6．85亿欧元, 收益近10亿欧元,而贷款达到100亿欧元,增长40％,坏账比例低于1％,成本占收入的比例大约     

银行贷款实行按季计息的弊端及改进建议

<正>近年来,不少企业欠交银行到期贷款利息,这在很大程度上影响了银行的经营效益。造成这一现象的原因众说纷纭,但笔者认为,除了政策性因素的影响外,最主要和最根本的原因是现行银行对企业贷款实行按季计息的办法所存在的弊端所致,主要表现在: 一、成为企业虚盈实亏的防空洞,加大了银行贷款的风险。企业实行按月计算成本,一些企业为了多体现当年政绩,多拿奖金,钻银行按季计息的空子,少提或不提应付利息,少入或不入成本,虚增利润,甚至把银行贷款作为虚假的利润上缴财政。而银行对企业能否贷款,衡量的主要依据是企业的当年盈亏情况,虚假利润欺骗银行加大了银行贷款资金的风险。     

健康快速发展中的农行乐山市分行

2007年,农业银行乐山市分行积极开拓优质市场,扎实推进重点工作,主要经营指标再创历史最好水平,保持了市内最大存款银行、最大贷款银行、最大盈利银行的领先地位。2007年末全行本外币各项存款余额为107．2亿元,比年初增加10．1亿元,各项贷款余额达116亿元,比年初增加19．6亿元,优良客户贷款占比提升到80％;全行实现经营利润39559万元,同比增盈1．12亿元,同比增长率为39．5％,人均实现经营利润33万元,资产利润率达3．19％,成本收入比为25．92％,这三项核心指标值均在全省农行名列前茅。     

增加非利息收入的同时更要防控利息收入的下降——银行业综合经营评析

2011年年末,我国3800家银行业金融机构资产总额113.3万亿元,各项贷款余额58.2万亿元,贷款占银行业总资产的比重为51.34%,很显然贷款依然是我国银行业金融机构资产配置的主渠道。从收入结构来讲,利息收入依然是国内银行利润的主     

基于客户利益最大化的小企业贷款定价模型

新兴互联网金融给银行传统的贷款理念造成了冲击,如何制定出满足自身利益且保证客户利益最大化的贷款利率,是银行当今的首要任务。本文立足于小企业给银行带来的收益,从提高银行竞争力的视角出发,通过随机前沿生产函数模型,在充分考虑了成本类指标、风险类指标和银行目标利润对贷款利率影响的基础上,引入中间业务收益率衡量银行与小企业的关系,构建了基于客户关系的小企业贷款定价模型。     

我国上市银行市值影响因素探讨

运用杜邦财务体系,选用贷款、存款、手续费收入、不良贷款率、流通股份等指标,引入Feltham-Ohlson估值模型对银行类上市公司进行实证分析,实证结果显示,传统存贷款业务的利润差仍然是中国上市银行的利润和价值来源,不良贷款率对银行价值有负面影响,该指标在中国由于政策因素的影响并不显著。     

末季贷款增量投放对当年收益影响的探讨

贷款投放是银行的一项传统业务，其创造的利息是银行的主营业务收入，也是目前银行利润产生的主要来源。特别是进入第四季度增量发放贷款，与银行完成当年利润指标有着密切的关键。因为贷款是实行按季结算，第四季度计息期为91天（9／21－12／20），同时第四季度发放的贷款，其期限基本上都于次年到期，年末会计报表上必定反映出贷款数据。根据会计“谨慎性”原则，年末要按贷款余额的1％计提呆帐准备金，利息收入也要交纳相应的营业税及附加税，同时放贷引起备付金减少，而使上存资金利息收入减少，由引会带来发放一笔增量贷款，银行当年不仅没有盈利，而且还会因为计提呆帐准备金等各项因素，影响当年的利润指标。笔试就四季度发放增量贷款对当年收益影响影响进行探讨。     

银行经营策略的选择

存款准备金率上调和信贷规模缩减导致银行盈利能力下降。目前,我国商业银行的主要利润来源仍是通过发放贷款赚取利差收入。一方面对商业银行而言,存款准备金率上调意味着可用于发放贷款的资金减少,银行的利润水平将受到影响;另一方面监管部门强化信贷调控,收紧信贷增长总规模,贷款规模的缩减也会减少利     

贷款转让对道德风险监督的影响研究

贷款转让是银行可规避诸多监管而获得低成本流动性的一种有效途径。本文以控制借款人道德风险为目的,采用效用函数分析了不同贷款转让情景下银行监督水平的最优选择。研究结果表明,贷款转让比例越高,边际收益递减阻碍了银行监督水平,可能扩大借款人的道德风险。投资者承担合理监督成本是激励银行实施最优监督水平的一条有效措施。除了承担合理监督成本外,贷款投资者对贷款的合理定价也是激励银行监督借款人的一个重要积极因素。     

降低成本的意义及其途径

银行要想生存和发展,首要的是提高经济效益,而提高经济效益与降低成本有着必然的联系,因而银行经营管理必须积极探索如何运用科学的管理方法,寻求降低成本的途径。一、成本对效益的影响在收入已定的情况下,银行成本高低,直接影响银行是否盈利及盈亏多少,换句话说,在收入不变的条件下,实现利润的多少,取决于成本的高低。成本的高低使     

存款保险制度的国际比较与借鉴

一、存款保险制度的兴起大规模银行危机的蔓延破坏性很强,而且成本高昂。存款人存入银行的各种存款无法取出,信誉良好的借款人无法获得贷款、甚至不得不破产,一些健全的银行可能不得不关门停业。为了减轻危机的破坏性,纳税者通常需要支付巨额账单。这些危机的全部成本不仅包括直接的财政     

民间高风险融资及其治理对策

一、民间高风险融资的表现形式一是企业高息民间借贷。部分中小企业由于经营资金短缺,不能从银行得到贷款,向民间借贷机构和企业、个人高息借贷。高息贷款抬高了企业经营成本,如不能以经营利润按期偿还,便以新的高利贷借款偿还,利率要求可能更高,“拆东墙补西墙”的游戏使借款积聚形成风险。二是以企业名义集资诈骗。