化解“止付”危机

当前,在国际贸易的结算方式当中,信用证仍然是最安全、可靠的结算方式之一。然而,一旦遭遇贸易纠纷,进出口双方的银行往往会因信用证方面的问题而各执一词,并引发诸多争议。其中,给银行造成最大困扰的,莫过于法院（或公安机关）止付信用证。对于这类纠纷,银行如果不能妥善予以处理,往往会面临声誉受损和财产损失的双重风险。本文拟就一起实务中因贸易纠纷导致公安机关止付信用证的案例进行分析,探讨银行在面对该类纠纷时的解决思路和应注意的问题。     

国际商会DOCDEX规划解决信用证纠纷案例剖析

在当今国际贸易结算业务中，信用证交易虽然不再雄踞榜首，但仍然发挥着举足轻重的作用。我国对外贸易中仍有一部分采用信用证方式结算，同时信用证业务也是我行最主要的传统优势业务品种。信用证业务涉及面广、技术性较,当发生关于信用证如何执行、不符合是否成立等方面的纠纷时，发生关于信用证如何执行、不符合是否成立等方面的纠纷时，有关当事人往往各执一辞，在引关国际惯例时难免有失偏颇，使得解决信用证纠纷旷日持久、费时耗力、影响了信用证业务正常运作，甚至削弱了有关当事人使用信用证进行贸易结算的信心。为此，国际商会银行技术与实务委员会制订了《信用证纠纷专家鉴定规则》（Rules for Documentary Credit Resolution Expertise 简称DOCDEX RULES），并推出了“信用证纠纷专家鉴定”这一服务品种（鉴定程序详见掘《解决信用证纠纷的有效途径》，刊于《国际商报》2000年4月9日），指定专家对请求方提出的有关信用证争议进行分析、鉴定，并在此基础上作出“独立的、公平的、快捷的专家结论，”以期为全球银行业和贸易界提供强力、有益的支持。     

识别“陷阱条款”的27条妙计

“陷阱条款”是指试图把信用证从付款工具转变为非付款工具的信用证条款或措辞。这样的条款也称作软条款。而在信用证中加上一些软条款的不良风气始终无法消除，一旦把这类纠纷诉诸法庭，则受益的只有律师。因而了解这些陷阱的伎俩应该可以作为有效的预防措施之一。为了让读对如何识别和避免这类陷阱有一个更清晰的理解，这里提供一份我在过去28     

单据“神秘”收到后的争议

信用证下单据不符点“存在”与“成立”一样吗？信用证下可以“神秘”交单吗？前者涉及信用证下申请人和不同银行的审单责任,后者涉及信用证下交单人的交单责任和银行的确认接收交单责任。这两个问题不仅将影响信用证结算,还将影响信用证融资,值得深入探讨。笔者通过对2008年“中国新时代案”的剖析,试着回答上述两个问题：     

刍议信用证项下的“议付”及其风险防范

在信用证实务中,"议付"(NEGOTIATION)这一术语经常出现在信用证条款中,尽管UCP500中对其有相应的定义,但是,信用证结算的当事人却经常将其错用,导致信用证业务操作风险及有关信用证业务纠纷的案例时有发生.     

“商界奇才”玩出的金融诈骗案

北京人冯小东自恃为“商界奇才”,在北京师范大学经济管理系毕业后,先离开北京到深圳“发展”,后北窜桂林,利用自己熟知的信用证“融资”知识,以境外香港某某公司为“受益人”,疯狂利用虚假的进出口合同与信用证附随单据进行信用证“融资”,并骗取信用证项下款港币2400多万元、美元213多万元,在金融界制造了轰动南国的信用证诈骗大案。     

审慎处理“交单即接受”

相信业务人员都有见过“交单即接受（documents acceptable as presented）”或类似条款。新版IsBP745第A19这样表述：由于UCP600对其没有定义,“交单即接受”不应在信用证中使用。如果信用证没有定义并使用了,按照国际标准银行实务,“交单即接受”意味着可以含有一份或多份规定单据的交单,只要交单是在信用证的效期之内,支取金额在信用证可兑用金额之内,将不再根据信用证或UCP600审核单据是否相符,包括审核是否符合规定的正本或副本数量。     

汇票是“规定单据”之辨

在国际结算实务中,各方当事人普遍认为发票、装箱单、产地证、运输单据、保险单等等商业单据是信用证项下的“规定单据”（Required Documents）,而对于汇票是否也是信用证项下的“规定单据”这一问题则莫衷一是,观点不尽相同。汇票究竟是不是信用证项下的“规定单据”呢？     

“软条款”搏弈

遭遇“软条款” 2010年4月,出口商A公司分别在两份出口信用证项下向开户行B银行提交了两套单据,信用证开证行同为西班牙C银行。两份信用证均为开证行付款信用证,付款期为提单日后30天。     

切勿“大意失荆州”——提示信用证的不符点

信用证是当前国际贸易业务中运用较广的一种结算方式。信用证实际上就是银行有条件的付款承诺,只要受益人提交了符合信用证条款的单据,开证行或其指定的银行必须向受益人付款。由于信用证下开证行承担第一性的付款责任,且付款的前提是相符交单。那么,相符我单将关系到信用证能否最终顺利承付。但在国际贸易实务中,不符单据往往多于相符单据。“不符点”成为国际贸易进行信用证结算最为常见的词汇,也是国际贸易交往中诸多“陷阱”之所在。     

“假远期信用证”业务监管亟待加强

企业以“假远期信用证”融通资金，实际上是一种变相举借外债的行为。从企业办理“假远期信用证业务”的账务处理流程看，企业通过“原材料—应付账款—其他货币资金—假远期信用证—短期借款”等会计科目相互对转，最终记入“短期借款”科目。从银行办理“假远期信用证”的业务流程看，企业通过“企业—国内银行—境外银行—供货商”等环节，巧妙地利用国内银行与境外银行之间的信誉，通过延期付汇并偿还本息的方式变相地申请到了境外银行的贷款。     

探析UCP600未定义语言

在信用证实务中,有些信用证会在特别条款中加入一些为人们所熟知的惯用语,例如“Thirdpartydocumentsacceptable（第三方单据可接受）”,“Surrenderedbillofladingacceptable（电放提单可接受）”……这些惯用语多数是UCP600未定义的语言。由于这些惯用语语义模糊,不同使用者会对其产生不同的理解,因此在信用证中任意加入这些UCP600未定义的语言,不仅不能准确地描述信用证要求,还很容易导致纠纷。对此,应引起信用证使用者的注意。本文拟以实务中的几个相关案例进行分析说明。     

浅谈“软条款”信用证的特点及其防范

近几年来,金融诈骗活动猖獗,方式越来越隐蔽,手段越来越高明,从初期伪造假票据、假信用证诈骗发展到以真信用证为诱饵,通过开列“软条款”进行欺诈,使国内不少企业受骗上当,造成了巨大的损失,教训是深刻的。 那么,什么是“软条款”信用证呢?简单地说,“软条款”(Soft Clause)信用证就是开证申请人利用信用证这一银行信用工具,在证内开列一些灵活的、不明朗和不确定的,甚至受益人无法履行的条款,其主动权掌握在开证人手中,使受益人不能把握和控制,处于被动地位,     

国际诉讼结算案之“三刻拍案惊奇”——初刻拍案惊奇“三审三胜”方不易

历时近两年,韩国出口保险公社诉我国银行（开证行）进口信用证纠纷一案以我国银行在韩国法院诉讼中的三审三胜告终。这也是我国银行作为开证行在涉韩贸易纠纷诉讼中赢得的少有一场漂亮仗。     

“转让”之意

无论是银行还是企业客户,都应该了解“转让”一词对自身具体意味着什么。只有这样才能最大限度地维护自身权益。“转让”是业务人员在叙做国际结算业务中常遇到的词,无论是在信用证单证业务还是在保函、保理业务中都会接触到。但是“转让”在不同类别的业务中则被赋予了不同的涵义,对此“转让”中备方当事人应有清楚的认识。笔者将从信用证、保函、保理等多个业务角度来阐述对转让的理解和认识,以供参考。     

见微知著防微杜渐

UCP500实施期间，信用证实务中出现了将统一惯例简单机械地执行为过于严格的“镜像”标准的现象，纠纷频发，拒付案例大量发生，几乎使信用证这一付款工具成了拒付工具，背离了信用证的宗旨，影响了信用证的正常发展。国际商会在意识到这一问题的严重性之后，通过对ISBP的制订及UCP的修订，努力使单证标准趋于合理与宽松。     

“湖美案”视角下对信用证单据文本的理解和解释

<正>审单者的主体性就是审单者带着前理解进入对单据文本的理解程序,发挥其能动性,接受真的前理解,使得审单者在具体的审单情境中扩展和精确化自己的理解,并不断发现、调整和修正盲目的前理解。在信用证纠纷涉及不符点是否存在的案件中,对单据文本的理解和解释往往是当事人争议的焦点。无锡湖美热能电力工程有限公司与新加坡星展银行信用证纠纷案（以下简称为“本案”）便是聚焦于单据文本的理解和解释的典型案例,     

三刻拍案惊奇——“历时十年”纷扰间

这起贸易纠纷诉讼，历时长达10年，几经波折，最终定案，但教训是深刻的。银行应明晰，开证行的付款责任是自开出信用证即开始生效的。一旦指定银行议付了信用证项下相符单据并将全套单据寄至开证行，开证行的付款责任将不可推卸。     

商业银行在信用证纠纷中的法律问题

近年来,我国商业银行因开立信用证引发的纠纷越来越多,涉及的法律问题越来越复杂。从法院审理的信用证纠纷案件结果看,有相当一部分是以开证银行败诉告终,商业银行为此付出沉重的代价。因此,信用证纠纷的法律问题研究对于保护商业银行合法权益、防范信用证风险具有重要意义。     

“严格相符”和“实质相符”之争

长期以来，关于审单的结果一直存在两派观点：一派坚持“严格相符”的标准，认为审单的结果要么相符要么不符，不存在其他标准；另一派则认为只有“实质不符”时才应该提不符点，不应拘泥于“严格相符”。某种意义上，“严格相符”过于机械，使得银行审单人员如同机器人一般审核单据，一定程度上动摇了信用证充当付款保证的作用，使得信用证低效、费用较高且流程缓慢，不利于其发展。国际商会也注意到“严格相符”的潜在后果，因此在其每年公开和未公开的权威意见中逐渐倾向于以“实质相符”的尺度判断不符点。