基层商业银行加强内控制度建设的对策

实践证明，商业银行要在激烈的同业竞争中脱颖而出，更胜一筹，除了通过优质的服务来争取客户外，科学完善的内控制度无疑是的必要条件之一。对此建设银行屏南支行不断建立和完善各项内控制度，为业务的健康发展奠定了坚实的基础。我们的对策是： 　　一、加强职工队伍建设，提高员工法律知识水平、职业道德意识，营造以人为本的企业文化。首先，不断加大培训力度，加强对职工的职业道德教育，切实提高职工整体素质、职业道德意识，重塑银行“三铁”形象，促使员工严格按照岗位职责恪尽职守地履行各项义务，自觉地遵守各项规章制度。其次，…     

提高制度执行力是抓好内控工作的重点

商业银行在每年的审计检查中，都或多或少发现一些行存在着违规违纪问题，暴露出一些行在对员工的教育培训、内控管理和监督检查等方面存在着薄弱环节。究其原因，除了少数员工自身法纪意识欠缺外，还和这些行思想教育弱化、防患意识不强、管理乏力、日常检查走形式、监督乏力是分不开的；而更主要的原因是制度执行力弱化，对违规现象或见怪不怪、麻木不仁，或习惯大于制度，为违规者打开方便之门。因此，要抓好商业银行的内部控制建设，应抓住主要矛盾，     

浅谈培育和弘扬内控文化

内控文化是商业银行企业文化的重要组成部分,是商业银行内控体系的基石,对内部控制体系建设有着较强的支撑作用。通过培育和弘扬内控文化,筑牢内控建设的基础,保证内部控制各项目标的实现,这既是商业银行内控体系建设的内在要求,也是商业银行内控体系建设的必由之路。但是,在以往的实际工作中,人们往往关注、偏重的是制度建设和制度执行情况的监督检查,不同程度地忽略了内控环境的建设,尤其是忽略了内控文化的培育和弘扬。     

现代商业银行的内控制度

内控制度是现代商业银行风险管理制度的核心。有效的内控制度，是确保各项业务经营活动正常运行的前提，是商业银行赖以生存、保持持续健康发展的根基。内控制度是否建立健全，运作是否切实有效，目标是否到位，已日益成为商业银行高层决策和中央银行监管密切关注的焦点。但在实践中，许多商业银行特别是基层行对内控制度还存在着认识偏差，处于一种概念性的阶段，运作机制尚不协调、完善。为此，笔者从现代商业银行内控制度建立的目标、程序、方法和实践等方面提出几点思考。内控制度目标美国审计权威COSO(1994)对内控的定义是：内控是一…     

从案件暴露出的问题看商业银行营业机构内控建设的重要性

从案件暴露出的问题来看,商业银行内控机构的管理,还存在着亟需解决的问题,如内控刚性不足,制度本身存在设计上的缺陷;在制度设计上存在对管理者疏于管理;商业银行内部各管理机构缺乏一个统一的内控制度建设规划;执行力不强,缺乏可操作性等。因此,文章以此问题为突破口,对商业银行营业机构内控制度建设提出几方面措施。     

思想政治工作与银行内控管理

员工思想行为与商业银行内控管理的有效性息息相关。做好思想政治工作,有利于优化内控管理机制、培育合规文化,是加强基层商业银行内控管理的有效途径。     

加强基层网点内控管理的措施

一是构建内控合规管理考核机制,力求通过合规管理考核体系的建立,对所有员工、各业务条线分别进行考核奖惩,努力形成合规操作、合规管理的有效激励机制。二是做好合规文化宣讲,组织开展合规文化大讨论,进一步增强广大员工的合规意识和职业操守,提高制度执行力。三是进一步加大网点全面审计和整体移位监管力度,有效防范经营管理中的操作风险和道德风险。     

国有商业银行内控制度建设浅探

随着金融体制改革的不断深入、我国商业银行风险防范意识有了很大增强,已初步建立了一套具有较强科学性和严密性的内控制度,但从总体上来看,我国商业银行的内控体系还不完善,尤其是近年来银行业大案、要案频发,充分暴露出我国商业银行内控制度有效性不足、规章制度贯彻执行乏力     

关于增强国库内控制度执行力建设的思考

国库内控制度执行力建设是国库工作的重要内容。本文首先对国库内控制度执行力内涵进行了深入剖析，接着总结了重庆地方国库内控制度执行力建设的经验，并结合当前国库内控建设存在的问题，最后提出相关对策和建议。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

商业银行是我国金融市场的重要组成部分,在促进国民经济发展中起到不可或缺的作用,也取得非常巨大的经济成就。但是,目前我国商业银行在内部控制机制建设上还存在一些明显的不足之处,如人员内控意识差,内控制度不完善,监督机制存在漏洞等。本文针对上述问题,提出如何完善我国商业银行内控机制建设的对策,以进一步积极发挥商业银行的作用。     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

商业银行是我国金融市场的重要组成部分,在促进国民经济发展中起到不可或缺的作用,也取得非常巨大的经济成就.但是,目前我国商业银行在内部控制机制建设上还存在一些明显的不足之处,如人员内控意识差,内控制度不完善,监督机制存在漏洞等.本文针对上述问题,提出如何完善我国商业银行内控机制建设的对策,以进一步积极发挥商业银行的作用.     

如何加强内控文化建设

一是全面提升组织团队的文化涵养,造就员工根植于内心的为团队着想的素养,形成不需要他人提醒的自我控制和自我监督的自觉性。二是努力打造具有高度凝聚力的理念文化。将员工的思想观念、思维方式、价值取向、行为方式进行融合,使员工自身价值和企业发展目标达到有机结合,为不断提升内部控制力打下坚实的思想基础。三是努力建设控制有力的内控文化。提高员工职业道德水准．规范员工职业行为,使所有员工都熟悉岗位工作的职责要求,理解和掌握内控要点,努力发现问题,控制风险。四是全面培养员工的自我约束能力。通过制度文化的不断渗透．使制度的“硬约束”和“外存约束”作用演化为员工对规则自觉服从、对风脸主动防范的“内在约束”。     

加强内控管理 促进业务发展

一、内控缺陷(一)控制缺陷大部分表现在程序控制环节。反映在制度执行系统、制度建设系统和制度保障系统方面,主要缺陷多数还是集中在操作层面,如制度执行力不强,有选择、有保留、递减式、消极执行现象仍然存在。由此可能引发四类潜在风险:一是员工能力风险以及内控制约失控可能导致的员工道德风险;二是制度、流     

建设商业银行合规文化与健全内控制度的构想

防范合规风险、建设合规文化是目前商业银行面临的一项重要工作。本文分析了国内商业银行合规文化与内控制度的现状,在此基础上就建设合规文化与健全内控制度提出了若干构想。     

对加强商业银行内控建设的思考

加强内控建设、堵塞漏洞、防范风险是商业银行追求利润最大化的必要保证。一是要树立预防先于管理的意识，营造良好的金融生态环境；二是要深化体制改革，健全各项内控制度，有效控制内控风险；三是要突出重点，加强对关键业务、单位、部门、人员的内控控制；四是要充分利用内、外部监管成果，加强商业银行内部风险点的控制。     

基层央行内控文化建设与内控机制建设关系初探

基层央行内控文化建设对于内控机制建设有积极的推动作用,基层央行应提高员工对内控文化的认知程度,依靠内控职能部门,引导员工参与内控文化建设,实现内控目标。     

健全商业银行基层营业机构内控管理模式初探

本文对我国商业银行基层营业机构的内控机制和内控管理模式进行了探讨研究。分析了商业银行营业机构内部控制与管理中存在的问题,指出要通过培育商业银行内控文化,建立分层控制的制度,引入科技手段,提高制度执行力,加强风险管理基础平台建设等手段来达到健全完善商业银行营业机构_内控管理模式,控制风险的目的。     

浅谈商业银行反洗钱内控制度

本文从当前商业银行反洗钱内控制度存在的问题出发,尝试构建商业银行反洗钱内控制度的全面框架体系,重在提升商业银行反洗钱工作的合规管理水平。     

基层央行内控文化建设与内控机制建设关系初探

基层央行内控文化建设对于内控机制建设有积极的推动作用,基层央行应提高员工对内控文化的认知程度,依靠内控职能部门,引导员工参与内控文化建设,实现内控目标。     

提高会计内控效力 确保资产安全的思考

加强资产安全管理、防范资产流失风险是企业财务管理工作的重点。而企业内控制度的不完善或失效恰恰是影响企业资产安全的重要因素之一。本文从内控制度的建立、内控制度执行力、会计人员素质及内控制度考核等方面剖析了企业在执行财务内控制度中存在的共性或个性的问题,对如何提高内控执行力,规避舞弊风险,确保资产安全阐述了自己的思路。