关于对提高农村信用社新资本充足率的几点建议

《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称“新资本管理办法”）颁布实施后，资本充足率的计算发生了较大的变化。主要表现在：一是分子关于资本的层级更加细致、资本工具标准更加严格、资本扣除项目有所增加、资本扣除方法更加复杂。二是分母增加交易风险、市场风险和操作风险加权资产的计算，并提供风险加权资产计量方法的不同选择。资本充足率计算方法的改变，实际上是银行监管导向的转变。新资本管理办法强化了资本约束机制，要求银行向资本节约的内涵发展模式转变，对农信社实施精细化管理，建立全面审慎的资本监管和风险管理体系提出了更高要求。     

探析我国商业银行资本充足现状及提高比率的现实途径

资本充足率指银行净资产和加权计算后与风险资产额的比率,表示银行抵御风险能力。我国银行资本监管遵循《巴塞尔协议》资本充足率不低于8%的标准。比照外国银行,资本不足仍是目前影响我国银行业发展的重要原因。现有的研究基本停留在“分子策略”（补充资本）和“分母策略”（管控风险权重资产）这两点,近年来商业银行的发展表明仅仅依靠此类似的方法并不能根本解决资本不足的难题。本文通过分析我国商业银行资本充足率现状及影响因素,表明实施资本管制,包括监督商业银行进行业务创新以及优化资产结构,加上税收优惠政策是良策。     

资本充足率对银行稳定性影响实证研究

本文通过验证资本充足率与商业银行稳定性的关系，确定资本充足率与商业银行稳定性之间存在“倒U”型关系。资本充足率的提高并不代表高的商业银行稳定性水平，应建议监管部门和商业银行管理层制定合理的资本充足率水平，最终促进商业银行稳定运营。     

国有商业银行资本充足率分析

“在没有国家注资支持的条件下，国有商业银行资本充足率不高”这一不争事实，若不尽快加以解决，不仅达不到国际上新巴塞尔资本协议最低资本充足率8％的要求，也难以达到国内银监会标准；而且由此所隐匿的风险后患，以及给银行经营者所带来的新的巨大压力，都是难以承受的。面对这一严峻状况，我们是泰然自若，墨守成规；还是顺应形势，改弦易张呢？该文分析了我国商业银行资本充足率的现状、不足的主要成因，并针对性的提出了相关对策，以期与国内同仁商榷。     

内部评级法:离国有商业银行有多远?

2003年4月底巴塞尔委员会公布了新资本协议定稿前的最后一次征求意见稿,巴塞尔新资本协议的轮廓已经明朗。在完善风险加权方法的基础上提川“标准法”,同时也提出了“内部评级法”供风险管理水平较高银行选择。对我国国有商业银行而言,无论是实施标准法,还是内部评级法部面临着相当大的难度。内部评级法的条件不能简单地认为标准法或内部评级法仅仅是计算资本充足率的方法。毕竟资     

商业银行：资本监管向规范靠拢——银监会负责人详解《办法》

中国银监会2月27日发布《商业银行资本充足率管理办法》。该办法是中国银监会综合借鉴新老巴塞尔资本协议制定的一套符合中国国情的资本监管制度。这一于3月1日正式施行的办法共五章。主要内容包括资本充足率计算、监督检查、信息披露等。体现了审慎监管的理念，规范了商业银行资本充足率的计算方法。新办法规定，商业银行的资本充足率计算必须建立在各项资产损失准备充分计提的基础之上．并适时将市场风险纳入资本监管框架，规定交易资产达到一定规模或一定比例的商业银行还须单独计提市场风险资本。     

中国上市银行资本充足率信号效应实证研究

本用多因素计量经济模型计算了资本充足率的变化对我国上市银行收益率变化的影响。结果表明，资本充足率变化对收益率和收益率变化的影响均不明显；资本充足率并没有成为投资判断银行经营情况的有效信号；市场对银行资本充足率的要求很可能低于8％。     

城商行改革最佳路径——上海银行的外资模式浙商行的股权多元化模式

目前城市商业银行的总体资本充足率仅为1．36％，对不良贷款的总体拨备也仅为156.8亿元，按照2005年第二季度城市商业银行的资产规模估计，如果既要保证资本充足率在2006年底这个银监会划定的“大限”前冲刺到8％以上，叉要补足巨额的坏账准备金，存在的资本缺口至少为1500亿元。显然，大部分城市商业银行将难以靠自身力量在2006年底跨越8％的“龙门”，引入外资和民营资本，是城市商业银行改革的现实途径。研究表明，上海银行引入外资后产生了脱胎换骨的变化，总资产增加了2倍多，资本充足率和核心资本充足率均达到监管层的要求；而进行“民营化”改造的浙江省8家城市商业银行，也因为引入民营资本大幅提高了资产质量和经营绩效。然而问题依然存在，地方政府、内资股东如何与外资股东达成经营和利益的平衡？如何有效控制民资股东带来的关联贷款问题？如何在制度层面形成不同成份股东的相互制衡机制？显然，由银监会8％的资本充足率要求引发的引资风潮，并不是一个数字达标的简单游戏，也不是简单的资本金补充的要求，实际上蕴涵着深刻的路径安排，即通过监管力量提出要求，城商行通过引入外部资金和技术、力量，冲击和消融现有城市商业银行的积弊和阻力，从而实现城市商业银行整体经营水平的提升。     

资本约束下我国商业银行的风险偏好现状与对策研究

随着巴塞尔协议Ⅲ和中国银监会印发的《中国银行业实施新监管标准指导意见》的出台,确立了我国银行业实施新监管标准的政策框架。受此影响,当一部分银行资本充足率不迭标时,可以约束盲目信贷扩张,抑制经济过热的手段之一,调控商业银行整体风险水平;当大部分银行都达到了最低资本充足率要求时,资本约束效应将明显弱化,其他政策工具将是调控信贷的主要手段;而大部分银行为了降低风险。会选择“分母”对策,调整其资产组合。监管部门应我国银行业现状出发,以平滑信贷供给的过度波动为目标,逆风向调整资本充足率,以满足监管要求。     

对基于巴塞尔协议Ⅲ的中国银行业新监管标准的探究

2011年12月银监会称将推迟实施我国银行业新监管标准,而原定实施时间是2012年1月1日。本文将我国新监管标准与巴塞尔协议Ⅲ作对比,结合16家上市银行的资本充足率进行分析,指出虽然单从“资本充足率”这一指标看,监管改革短期内对我国银行影响有限,但如果考虑多项指标的叠加效果,我国银行业恐面临多重压力,因此推迟实施新监管标准是现实之举。     

商业银行:资本监管向规范靠拢

中国银监会2月27日发布《商业银行资本充足率管理办法》。该办法是中国银监会综合借鉴新老巴塞尔资本协议制定的一套符合中国国情的资本监管制度。 这一于3月1日正式施行的办法共五章,主要内容包括资本充足率计算、监督检查、信息披露等,体现了审慎监管的理念,规范了商业银行资本充足率的计算方法。 新办法规定,商业银行的资本充足率计算必须建立在各项资产损失准备充分计提的基础之上,并适时将市场风险纳入资本监管框架,规定交易资产达到一定规模或一定比例的商业银行还须单独计提市场风险资本。     

关于对提高农村信用社新资本充足率的几点建议

《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称"新资本管理办法")颁布实施后,资本充足率的计算发生了较大的变化。主要表现在:一是分子关于资本的层级更加细致、资本工具标准更加严格、资本扣除项目有所增加、资本扣除方法更加复杂。二是分母增加交易风险、市场风险和操作风险加权资产的计算,并提供风险加权资产计量方法的不同选择。资本充足率计算方法的改变,实际上是银行监管导向的转变。新资本管理办法强化了资本约束机制,要求银行向资本节约的内涵发展模式转变,对农信社实施精细化管理,建立全面审慎的资本监管和风险管理体系提出了更高要求。     

热点·焦点·难点

仅靠提高资本充足率还不够 ——资本金充足程度的要求已经逐步提高从8％到11．5％。银行资本充足率实行动态监管从8％到11．5％,资本充足率的监管“红线”被逐次上调,这在某种程度上似乎俨然成为了调控经济的一种手段。资本充足率是用来约束商业银行盲目信贷扩张的。去年是应对金融危机的特殊时期。     

商业银行资本充足率的风险信息内容与质量

资本充足率所蕴含的合理风险信息内容包括:(1)在监管资本约束状态下,若商业银行采取了理性的行为反应,资本充足率将与违约概率负相关或至少不相关;(2)在信贷资产快速投放并消耗大量资本基础的情形下,唯有当监管资本的增补速度大于风险加权资产的增速时,资本充足率与违约概率才有其理论上的正相关可能;(3)资本充足率应与银行违约风险负相关。基于此判定标准与推理逻辑,我们以银监会推行巴塞尔II中国化的2004年为起点,以此后上市的主要商业银行为对象,从多维度研究了其资本充足率的风险信息内容及其信息质量的演变规律。研究表明:(1)主要商业银行在2008年之前的资本充足水平与其违约风险指标倾向于负相关,而在2008年之后更倾向于正相关,这隐含说明资本充足率的风险信息质量降低了;(2)城市商业银行资本充足率的风险信息质量似乎弱于主要商业银行。     

《新巴塞尔协议》与我国商业银行资本管理

银行资本充足率是衡量银行稳健经营的基本标准之一,也是银行监管的重要内容与目标。我国商业银行资本充足率普遍偏低,目前大多数商业银行尚未达到国际巴塞尔委员会所规定的银行最低资本要求,《新巴塞尔协议》为我国商业银行的资本管理提供了努力的方向。     

浅析我国商业银行筹集资金提高资本充足率的渠道

资本充足率，即资本总额与加权风险资产总额的比例。充足的资本金是银行赖以生存和拓展业务的基础。为抵御经营风险，加强商业银行的资本金管理，提高商业银行的资本充足率显得尤为重要。     

目前中国主要银行资本充足率及其影响因素分析——基于16家样本银行2004-2011年的统计分析和实证检验

文章选取了4大国有银行和其他12家股份制银行的2004-2011年数据,通过图表统计从横向纵向两个角度分析了我国商业银行资本充足率的基本现状,然后采用固定效应回归模型考察了样本银行资本充足率的影响因素。结果表明：虽然各银行资本充足率有了大幅提升,在量上也达到了银监会的最低监管标准,但部分股份制银行的资本充足率很不稳定,隐藏了一定的金融风险;银行的资本补充渠道也比较局限,自身利润积累对银行资本充足率的提升不足以起到显著作用;平均资本充足率走势与我国GDP增长率升降趋势非常吻合,这与经典的资本充足率顺周期理论背道而行。     

招行竞争策略：可持续性创新

概括起来，招行面临的“考题”有6道，分别是资本充足率、风险控制、利率市场化、竞争、管理、创新等。     

从国际经验看我国资本充足率监管实践

资本监管是审慎银行监管的核心。发达国家和新兴市场国家的经验为我国资本充足率监管提供了有益的借鉴。《商业银行资本充足率管理办法》是符合我国国情的资本监管制度。为有效提高我国资本充足率水平 ,商业银行须在深化内控风险管理基础上 ,制订资本充足率达标计划 ,监管当局应监督各行资本充足率达标情况 ,并确保计划的有效实施。     

银行监管新标准与商业银行资本缺口——以ZG银行为例

自新监管标准推出以来,市场普遍担忧提高的监管标准将给银行业带来更大的压力,迫使商业银行为补充资本充足率而不得不进入资本市场融资。本文以ZG银行为样本,通过对2006—2010年的数据进行处理和分析,结合我国的经济形势预期,理性地预测2012—2016年ZG银行资本充足率的提高所需补充的资本。所需补充的资本大部分由ZG银行自身的留存利润来补足,而另外一部分可从资本市场以及债券市场补足。