关于四川省外债保值外汇管理问题的研究

鉴于国际金融市场历来起伏动荡，特别是近一段时期以来主要国际货币汇率波动较大，国际市场利率升高趋势明显，我国外汇债务所面临的汇率、利率不确定性凸现，风险管理重任迫在眉睫。本由我国外汇债务套期保值衍生交易的外汇管理现状入手，重点分析了当前四川省外汇债务保值交易管理中的新情况，最后从总体构架和具体方案两方面提出了完善外汇债务套期保值衍生交易外汇管理机制的思考。     

外汇汇率的种类

外汇汇率的种类我国目前使用的外汇汇率的种类包括：基准汇率、外汇买入价、外汇卖出价、中间价、现钞买入价、现钞卖出价。现分别介绍如下：基准汇率（ＢａｓｅＲａｔｅ），是中国人民银行为平抑外汇市场，根据国际外汇供求制定的汇率。它成为各专业银行与其他经营外汇的...     

商业银行国际结算业务外汇反洗钱工作探讨

《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》实施以来，外汇反洗钱成为外汇监管的重要工作之一。商业银行国际结算部门作为外汇反洗钱工作的一线，目前部分外汇从业人员对加强反洗钱工作的必要性和重要性还缺乏足够的警觉。笔试就商业银行国际结算业务的外汇反洗钱工作进行探讨。     

论商业银行代理个人外汇买卖业务的年终会计核算

商业银行代理个人外汇买卖业务的特点是银行以国际市场汇率报价为基准，加一定点数，从国内居民手中买入一种外币，卖出另一种外币，然后向国际市场反向平盘，从中获取汇率差价，在买进，卖出外汇的过程中，由于从客户将零星外汇卖给银行，到银行积累一定量对外平盘有一个时间差，以及国际市场汇率不断波动变化，软货币成交机会少等原因，银行一般每日日终时，均会有一定未平盘外汇敞口，同样，年底时也会有一定未平盘外汇敞口。按照会计基本制度，年终决算时，应对外汇买卖的损益作相应的评估和帐务处理，因此，准确核算代理个人外汇买卖业务年终未平盘敞口损益，对做好年终决算具有重要意义。     

浅议外贸企业外汇风险的防范

外汇风险是指一个经济实体或个人，因其在国际经济、贸易、金融等活动中，以外币计价的资产或负债因外汇汇率的变动而引起的价值上升或下降所造成的损益。自1973年国际货币体系实行浮动汇率制以来，汇率波动频繁，不但波动幅度大，且各种主要货币，如美元、日元、马克、英镑等之间经常出现强弱地位互换的局面。我国在改革开放以前，由于实行严格的外汇管理，汇率调节体制僵化，多数外贸企业并没有成为自负盈亏的主体，所以外汇风险主要由国家来承担。随着外汇体制改革的推进；加入WTO的成功，我国经济与世界经济联系日趋紧密，外贸企业面临的外汇风险不断加大，而企业也不能再依赖政府的庇护，必须独立承担外汇风险。鉴于此，探讨外贸企业如何进行外汇风险防范成为一个重要课题。     

当前外汇监管的空白——国际信用卡业务

在中国，随着加入WTO的日趋临近，贷记国际信用卡已成为一项蓬勃发展，方兴未艾的银行创新业务。国际信用卡以其自身的优点越来越受到人们的亲睐，但该业务的运作方式与现行的外汇管理政策规定之间存在着诸多矛盾，且当前外汇管理政策中还没有关于国际信用卡管理方面的规定，因此，加强对国际信用卡管理已成为外汇管理的当务之急。     

发达地区农行如何加快国际业务发展

改革开放以来．以苏州农行为代表的一批沿海经济发达地区农业银行紧紧抓住当地外向型经济快速发展和向商业银行转轨的历史机遇，率先树立现代商业银行经营理念，率先转换内部经营机制，在当地国有商业银行中取得了以国际结算高市场份额为标志的突出业绩，农业银行国际业务品牌形象日益凸现，外汇存款总量、外汇贷款总量和外汇贷款质量位居区域同业前列，“全行办外汇”和“本外币一体化经营”的理念已成为这些发达地区农业银行发展国际业务的重要指导思想。     

加快外汇业务经营转型 提高国际业务市场份额

党的十七报告中明确提出“拓展对外开放广度和深度，提高开放型经济水平”“鼓励发展具有国际竞争力的大企业集团”。年初总行行长工作会议提出要把我行建设成为一家“面向三农、联接城乡、走向国际、综合发展，致力于为广大客户群体提供优质金融服务”的现代化大型金融集团，因此，作为农业银行高端业务的国际业务，安徽分行国际业务部门将继续贯彻落实科学发展观和省分行“发展、质量、效率、效益”的战略目标，稳步推进外汇业务有效、快速、健康发展。2008年我行国际业务工作思路是：努力实现“三个突破、两个提高、一个加强”即“实现外汇业务重点区域的突破、外汇重点客户综合营销的突破、外汇重点产品营销的突破：实现外汇市场份额的有效提高、外汇业务收入的有效提高；不断加强外汇业务队伍建设。发展主要目标：国际结算量20亿美元，结售汇16亿美元，外汇存款1000万美元，结售汇收入3000万元，外汇代客理财2000万美元，外汇理财收入2000万元。     

外汇保险的风险与防范

外汇保险是指根据保险合同约定，支付保险费、赔偿或给付保险金均以外币计价结算的商业保险，是衡量我国保险机构进入国际保险市场的一个关键因素。目前，外汇管理局核准保险经营机构可经营的外汇保险业务，包括外汇财产保险、外汇人身保险、外汇再保险、外汇海事担保、外汇投资、资信调查、咨询业务等部分或全部外汇业务。同时，开办外汇业务的中、外资保险公司外汇资金运用，应限于国务院规定的资金运用形式，并按规定向外汇管理局申请开立专门的外汇资金帐户进行管理。[第一段]     

外汇管理政策频繁调整带来的负面影响

自1994年国家实行外汇体制改革以来，国家外汇管理局根据国际国内政治经济形势发展的需要，相继出台了许多外汇管理政策。加入世贸组织后，许多原有的外汇管理法律法规难以适应世贸组织的要求，因而修改幅度更大，变动更加频繁。新的外汇管理政策、法规的不断出台，虽然对促进国民经济     

国际汇兑：监管的灰色地带

对涉汇主体进行必要的管理是外汇管理部门的基本职责，但对邮政储汇机构的管理处于低水平确是不争的事实，其中最重要的原因即是相关外汇管理政策法规缺位。按照现状，国际汇兑涉及的外汇管理内容包括开立外汇账户管理、外汇备用金管理及现钞账户管理、外汇结汇管理、国际收支统计申报管理、反洗钱报告管理等诸多内容，但现行法规中仅涉及外汇现汇账户管理的相关条款。     

搭建便利贸易与投融资的桥梁 外汇高层论坛暨中国外汇管理杂志社理事会侧记

2010年6月10日，借天津“第四届中国企业国际融资洽谈会”的东风，中国外汇管理杂志社在津召开“外汇管理推进贸易与投融资便利化外汇高层论坛暨中国外汇管理杂志社2010年第八届理事工作会议”。会议分为两个部分，即政策研讨封闭环节和外汇开放论坛环节。     

有关人民币可兑换名词解释

有关人民币可兑换名词解释经常项目外汇收支──是国际收支中一个重要组成部分，是指国际间经常性交易发生的，不以资本转移为目的的外汇收支，包括进出口贸易收支，运输、旅游、个人外汇等非贸易收支，与国际组织往来、无偿援助和捐赠等无偿转让所产生的外汇收支，以及贷...     

外汇业务创新与外汇监管思考

外汇业务创新与外汇监管是一种博弈关系。外汇业务创新的发展对我国当前的外汇监管提出了新的挑战，需要外汇监管部门不断探索和研究，在监管理念、监管模式、监管技术及监管的国际协调等方面作调整，寻求两者的均衡发展。     

外汇体制改革对银行业务的影响和对策

外汇体制改革对银行业务的影响和对策陈伟从１９９４年起，我国外汇管理体制实现了从旧体制向新体制的变革，以单一汇率取代了双重汇率，取消外汇上缴和留成。实行银行结售汇制，同时开通银行间外汇交易市场，实现银行外汇的跨地区交易，这些措施使我国的外汇制度向国际惯...     

加强本外币政策统筹协调 全面提升外汇管理工作水平

改革开放以来，我国积极融入经济全球化，已成为国际市场不可分割的重要组成部分。我们要结合四川实际，进一步加强对当前国际国内经济金融形势和重大政策措施的认识，继续深化外汇管理制度改革，转变观念，扎实工作，全面提升外汇监管和服务水平。     

中资银行与外资银行的优势比较及其应对策略

目前，我国正式批准的外资银行（含合资银行）169家，总资产占我国金融业总资产的2％，外汇存款占我国外汇存款总量的5％左右，外汇贷款占我国外汇贷款总量的23％，国际结算占我国国际结算总额的40％。外资银行凭借其优势，发展可谓迅速，加入WTO后，外资银行本外币业务的市场份额还将扩大。经过对境内外资银行的分析研究，笔认为外资银行的优势主要有四个方面。     

善用“无罪假设”

由“有罪假设”转变到“无罪假设”是外汇管理行政执法与国际接轨、规范自身执法行为，并最终达到全方位完善外汇执法的需要。     

国际业务新兴利润增长点——外汇理财业务简介

近期，我行成交2笔对公外汇理财交易，交易量为2．27亿美元，实现中间业务收益565万美元，收益率2．49％。对公外汇理财业务正日前成为国际业务新的利润增长点。本文简单介绍一下我行对公外汇理财业务。     

我国现行外汇管理法规的特点

外汇管制是指，一国政府为防止外汇的无序流动(包括流入，流出)，改善本国的国际收支，稳定汇率而授权有关当局对外汇的买卖和国际结算而采取的限制性措施。其典型的做法是，一国政府通过法律、法令或其它的规定，对其境内的居民和非居民购买和持有的外汇作不同程度的管制，由一中央机构管理外汇的出入境和分配。这些法律、法规统称为外汇管理法规。我