中国企业环境保护合规风险防范机制与对策

国内外环境保护形势的变化要求我国企业必须实现环保合规经营。由于历史原因,我国企业走的是广义“违规”的路子,这种“违规”惯性导致我国企业正面临很大的“环境保护合规风险”。加强我国企业环境保护合规风险防范机制建设是我国企业进行环境保护合规风险识别、防范和补救的关键。本文应用制度经济学的基本研究框架,在分析我国企业环境保护外部环境、内部风险控制制度以及我国企业环境保护合规现状的基础上,提出了加强我国企业环境保护合规风险防范机制的结论及相关对策。     

浅谈商业银行合规监督检查与其它检查的关系

2006年10月，中国银监会颁布了《商业银行合规风险管理指引》要求商业银行成立合规部门，配备合规人员，推行合规机制建设。众多商业银行合规部门的一个重要职能就是合规监督检查，笔者结合在我国商业银行的工作经验和体会，参考国外一些商业银行的合规管理理论，对合规监督检查的特点及与其他业务检查之间关系作简要探讨。     

企业合规与监察、检察机关的指导监督

推行企业合规制度有利于“延长企业的生命线”,顺应时代发展。企业合规需要监察、检察机关的指导,这是基于监检机关的属性与职能所得出的结论。在合规问题中,监察机关与检察机关应当依照企业主体的不同,开展分类指导。最直接的分类依据在于国有企业和民营企业在合规制度构建过程中的差异性。民营企业需要监检机关通过“事前”与“事后”的指导建立起符合自身属性的合规制度,并配合《刑事诉讼法》的相关制度进行合规;国有企业具有“行政化”特性,因此需要监察机关在国家政策的指导下,连同检察机关、国资委和证券交易所等主体,共同建立第三方监管评估机制,开展监督工作。     

企业合规制度的成本效益分析

近年来,在理论界与实务界掀起了一股企业合规研究热潮。然而我国构建企业合规制度是否具有正当性,还应进行科学的试点实验和学理论证。文章在多位知名学者的理论研究基础上,开创性地以法经济学的成本效益理论为分析工具,着眼于企业合规制度的法律化进程,对制度落地的成本效益展开对比分析。合规成本表现为直接成本和间接成本,蕴含于立法、执法、司法、守法等各个环节;效益表现为直接效益和间接效益,体现在政治、经济、社会、文化、生态等多个方面。现阶段,我国推行企业合规制度是企业犯罪治理的最优选择,合理控制成本、提升制度效益,有望实现法律均衡。通过成本效益的可视化对比,能够多方面控制成本、多维度提升效益,优化制度完善的路径。     

论信托模式与私募基金合规化

当前证券投资类集合资金信托计划成为当前私募基金“合规化”的主要方式,但是,由于其制度缺陷和信托模式设计的不足,信托模式不能成为私募基金阳光化的主要方式。从现阶段我国私募基金的状况出发,应当发展封闭式公司型基金,将私募基金纳入合规化发展轨道。     

环境犯罪治理视角下的企业环境合规研究

环境风险是企业所面临的重要风险之一,能否有效践行生态环保理念,不仅影响着企业形象,更关乎着企业的生死存亡.当前,企业对环境合规仍存在担忧的背后实际上反映出企业对环境合规的成本考量以及逃避合规追求经济利益的侥幸心理,而企业逃避环境合规将面临着不断加重的行政责任、民事责任乃至刑事责任.本文通过对企业近年来环境犯罪的情况进行实证研究,分析企业缺乏环境合规的深层次原因,进而提出企业切实做好环境合规的要点:企业应当在综合考量自身实际情况的基础上制定合规计划,全周期做好合规管理;应当进一步推动企业构建绿色供应链,从而保证企业的健康持续发展,实现环境犯罪治理的预期目标.     

农村信用社合规风险管理现状、问题及建议

文章分析了“合规”的概念、农村信用社合规管理现状，以及当前农村信用社合规风险管理存在的问题，同时对进一步加强农村信用社合规风险管理提出了相关建议。     

论国有控股商业银行合规机制建设

新的形势对合规管理工作提出了更高的要求和标准.特别是近年来国内一些金融机构违法、违规问题的陆续曝光,使银行业深刻地认识到切实加强合规管理机制建设的重要性与紧迫性.文章从目前国有商业银行合规机制中存在的问题分析入手,提出了对国有控股商业银行合规机制建设的设想,主要以完善公司治理、搭建合规风险管理架构、构建流程银行、完善制度体系、培育良好合规文化为切入点,探讨我国商业银行如何构建有效的合规管理机制.     

企业合规视野下检察建议类型分析与制度完善

企业合规制度改革的深入,丰富了检察机关参与社会治理的新样态,检察机关通过制发检察建议督促企业进行合规整改工作。在实践当中,根据合规检察建议制发时间的不同,我们可以将其分为“前制型检察建议”与“后制型检察建议”,两种检察建议模式各有其独特的优势,但仍然存在刚性约束不足,检察建议的质量与实施效果有待优化的问题。检察机关在推动检察建议嵌入合规改革的过程当中,应当更进一步优化检察建议内涵,规范制发方式,强化其约束力,推动合规检察建议中国化模式的进一步发展。     

新型劳资关系对中小企业建立年金计划的影响分析

企业年金作为一项企业福利制度已经成为企业优化管理的重要手段,但我国中小企业年金计划却止步不前。本文在深入分析中小企业建立年金计划面临困难和问题的基础上,通过思考新型劳资关系对中小企业产生的影响,指出新型劳资关系可以解决中小企业建立年金面临的难题,并提出了具体的对策和建议,为进一步推动中小企业年金计划的发展提供借鉴。     

商业银行合规管理机制建立的重要性

随着我国加人WTO过渡期的完成,中国银行业基本实现对外开放;股份制改造对国有银行的规范经营、改进管理水平提出了新的要求,外部监管机构加大了对合规风险的监管和处罚力度。新的形势对合规管理工作提出了更高的要求和标准。特别是近年来国内一些金融机构违法、违规问题的陆续曝光,使银行业深刻地认识到切实加强合规管理机制建设的重要性与紧迫性。本文从目前国有商业银行合规机制中存在的问题分析入手,提出了对国有控股商业银行合规机制建设的设想,主要以完善公司治理、搭建合规风险管理架构、构建流程银行、完善制度体系、培育良好合规文化为切入点。探讨我国商业银行如何构建有效的合规管理机制。     

如何完善企业治理体系,依法合规管理

企业在发展过程中需要建立良好的体系,依照法律规定进行管理,逐步完善法律法规的管理制度,根据合规责任管理制度进行执行,提升合规的执行力度,架起那个合规问题的渠道管理。依法建立合规技术检查和分析过程。本文将针对企业合规的经营标准和规范进行分析,通过研究合规经营过程中可能存在的对策问题,及时调整和管理,加深合规力度的执行过程,切实完善企业合规制度的管理水平,保证企业的有效监督管理效果。     

加强合规文化建设 保障券商规范发展

合规风险是券商的最大风险，防范合规风险，建设合规文化，与每个券商员工关系密切。笔者深刻剖析合规文化的内涵与特点，提出加强合规文化建设的建议。     

合规文化建设之浅见

合规文化作为企业文化中的重要组成部分,作为是一项系统性工程,对于银行防范合规风险,提高经营管理水平与经济效益意义重大。为此,我行积极采取领导干部率先垂范,组织实施,强化员工合规意识,加强监管与问责制度等多项措施,确保企业合规文化建设有序有效进行,从而保证银行的可持续发展方向。     

商业银行的合规风险管理与商业银行的规范化经营

本文主要以三部分来介绍探究商业银行的合规风险管理和规范化经营,第一部分对商业银行合规风险管理的历史发展以及对现阶段合规风险管理体系进行一个大致的介绍,并比较中外商业银行在这方面的异同,重点介绍我国商业银行是如何开展合规风险管理工作的。第二部分主要研究商业银行在合规风险管理以及规范化经营方面做得不够完善的地方,阐述商业银行在追求业务发展的同时,不能忽略合规风险管理的重要性。文章的第三部分介绍商业银行该如何加强合规风险管理,提出要构建有效的合规风险管理框架、健康的合规文化以及健全的合规风险管理规章制度。     

合规文化建设之浅见

合规文化作为企业文化中的重要组成部分,作为是一项系统性工程,对于银行防范合规风险,提高经营管理水平与经济效益意义重大.为此,我行积极采取领导干部率先垂范,组织实施,强化员工合规意识,加强监管与问责制度等多项措施,确保企业合规文化建设有序有效进行,从而保证银行的可持续发展方向.     

石油销售企业构建合规管理体系的途径浅析

2014年底中国石油集团公司开启合规管理工作,以强化合规管理保证企业在日趋严格的监管及激烈的市场竞争中,能够实现管理增效,谋求企业稳步、快速发展。文章对合规发展趋势、合规管理现状进行分析,尝试对石油销售企业合规管理体系的构建进行初步探索。     

以项目为依托的中小企业审计问题研究——评《中小企业审计实务(第二版)》北大核心

审计是中小企业经营发展的关键环节,是对企业合法合规经营的有效监督,也是企业健康长久发展的有力保障。审计工作具有专业性,应当以专业知识为依托,以实践应用能力为保障。《中小企业审计实务(第二版)》作为审计实务专业书籍,突出了对中小企业的适用性,以项目和任务设置的形式,全面介绍审计基础知识,为规范的审计操作流程提供科学的学习路径,助力读者掌握中小企业审计知识与操作技能。     

波兰中小企业发展计划

国家中小企业发展计划为了加快中小企业的发展步伐，应付国内外的挑战，波兰政府制定了近期（199－200年）发展中小企业的新计划。主要是通过增加投资来促进中小企业的稳定发展，增强其国际竞争力。为实现这个目标，国家计划拨出大量预算经费，通过法律手段，在资金上对企业贷款实行担保，并通过国库资金、预算补贴等资助企业职工培训。市场调查和咨询业务，为企业提供信息服务等。国家积极鼓励地方政府支持企业发展，建立咨询机构和企业创业中心，吸引外国投资，签订国际合同和帮助企业的产品打入国际市场。国家对中小企业的支持还包括：改…     

科技企业国际化经营合规风险的体系化防范

中资科技企业的国际化经营日益遭遇严峻挑战,相关挑战主要表现在国际秩序重塑与国内发展转型交织下的法律规范钳制、政府规制束缚和媒体舆论博弈等合规风险谱系。鉴于科技创新已成为大国博弈的重要场域,体系化防范科技企业国际化经营合规风险涉及认知、话语、规范和实践等关键环节,牵涉面广、要素众多,难以毕其功于一役,而需渐进式系统推进。企业社会责任既是商业合规的核心要素,又与认知、话语、规范和实践等关键环节紧密相联,可为推进科技企业国际化经营合规风险防范提供坚实支点。宜系统集成多梯次涉外法治人才培养体系,充分发挥区域制度安排对话功能,类型化归纳不同群体核心诉求,全生命周期追踪东道国规范政策演进,重视多媒体舆情归集和分析等,从而倾斜性纾解科技企业国际化经营的各种挑战。