构筑中国企业法律风险“防火墙”——专访智维律师联盟创始人雷雨律师

目前，中国企业所遭遇的法律风险越来越引起世人的瞩目，如西门子公司与海信关于西门子在德国抢先注册了“HiSense”商标案件、长虹与美国APEX公司高达40多亿元的贸易纠纷案等。上述案件所产生的法律风险给这些企业造成了巨大的影响，有的甚至是颠覆性的。 为此，我们专访了国内著名的企业法律风险专家，北京市智维律师事务所律师雷雨，详细了解有关企业法律风险的研究、评估、防范和治理情况，以期为我国企业正确认识和防范法律风险提供更多的借鉴性意见。     

声音

“越是市场形势严峻，越要坚持合规经营。中央企业各级领导班子要牢固树立合规经营的理念，不搞违法获利，不踩法律红线，不抱侥幸心理，做到违法违规‘一票否决＇”。在9月27—28日召开的中央企业法制工作座谈会上，对照世界一流企业，国资委副主任黄淑和表示，全面推动中央企业的法制工作，成为当前刻不容缓的任务。     

浅论专业外贸企业如何适应世贸规则

我国已加入世界贸易组织，这对专业贸易企业来说既是挑战又是机遇。面对世贸规则和相应的国内的外贸法律、法规、规章和规范性文件的大清理，我国加入世界贸易组织专业外贸企业应该解决怎样适应世界贸易组织规则的问题，为此，从外贸专业人才、外贸企业体制和关联下游企业的角度，对该问题进行细致深入的探讨。     

构筑中国企业法律风险“防火墙”——专访智维律师联盟创始人雷雨律师

目前,中国企业所遭遇的法律风险越来越引起世人的瞩目,如西门子公司与海信关于西门子在德国抢先注册了“HiSense”商标案件、长虹与美国APEX公司高达40多亿元的贸易纠纷案等。上述案件所产生的法律风险给这些企业造成了巨大的影响,有的甚至是颠覆性的。为此,我们专访了国内著名的企业法律风险专家,北京市智维律师事务所律师雷雨,详细了解有关企业法律风险的研究、评估、防范和治理情况,以期为我国企业正确认识和防范法律风险提供更多的借鉴性意见。     

培育合规文化——企业基业长青之道——“合规文化”成银企改革关键点

一个企业兴衰与基业能否长青，合规经营．合规管理，合规筹划等起到不可忽视的作用。在企业，没有一个合规文化氛围的支撑．单靠国家法规、单靠企业制度．显然并不能制均和阻遏错甚至犯罪的发生．这就需要企业在建设企业文化时，重强调“合规文化”的建设，在企业形成合规文化的氛围，并深入到从管理层到每个员工的心中．脑中和行为中，这样，企业人在做每一个决断或事情时，     

事业部制和企业组织的再造

WTO的透明度原则要求各成员方迅速公布其贸易法律规章和措施，并保证其贸易法律规章和措施的统一实施。中国作为WTO的成员之一，其立法和实践将受到WTO透明度原则的深刻影响。     

加强企业会计信息建设 从容应对“反倾销”

据统计，2002年．在全球发起的276起反倾销立案中．有47起是针对中国的．占当年全部案件的17％。而且，在已结案的“反倾销”案件中．中国企业的胜诉率之低令人心痛。反倾销已成为世界贸易保护主义的有效工具，成为国际贸易新的壁垒。反倾销措施的使用已大大超过反补贴．保障措施、技术贸易壁垒、绿色保护等非关税壁垒．成为世界各国(地区)贸易保护的主要手段。面对日益高涨的全球“反倾销”浪潮，我们应该有足够的思想准备和应对措施。本文拟从加强财务会计管理．提高会计信息质量方面。谈谈如何规避“反倾销”风险．以期对企业能有所帮助。     

EIR模型视角下企业合规有效性的评估问题

观察我国企业合规有效性评估的制度设计和实践案例，企业合规有效性的评估主要是以涉案企业合规第三方监督评估机制为代表的面向司法诉讼的评估。但是，对于着眼于法律风险事前预防的企业合规制度而言，在企业日常管理过程中进行合规有效性评估则同样重要。在比较法的经验基础上，企业开展合规有效性评估本身并非完全是有利可图的，存在“合规陷阱”的风险。基于企业合规风险投资模型EIR对企业合规过程系统化的描述，对企业合规有效性评估行为赋予授权性监管属性的制度意义有利于拓宽企业合规的激励作用、开辟克服纸面合规困境的路径与方法。     

“走出去”而且“融进去”

民管企业的“走吐去”是一个渐进的过程，正泰在练好内功的基础上，吸取国内外企业“走出去”的成功经验和失败教训，逐步推进、破茧化蝶．为了应对反倾销、绿色壁垒、技术壁垒等各类贸易壁垒，正泰‘走出去’的方式日益多元化：一是直接贸易。在目的地国设立贸易公司，抢占国际贸易链的零售终端；     

M公司违规问题研究

<正>一、引言随着经济的发展及会计学科的进步,大量的公司违规现象随之发生。例如国外著名的强生公司、星巴克公司和微软公司违规问题。而在中国,虽然企业的管理体制逐步健全,但违规问题也层出不穷。但直至今日,我国关于公司违规方面的研究仍远远落后于西方国家,并且与其相关法律制度的完善程度和市场的约束机制也较为落后,这便给许多公司违规操作带来了机会。本文中,以M公司违规问题为案例,从四个侧面分析其舞弊的动     

“一切为销售服务”的5个误区

用辩证的眼光看“一切为销售服务”：为了实现企业利润最大化的目标，对除销售部门以外的部门及人员来说，在企业总利润大于总成本费用，长远利益大于眼前利益时，都要为销售工作服务好；对销售部门来说，在合法合规的前提下，组织销售工作及各方面决策时应以公司利润最大化为最终目标。而作为一个负责企业产品销售业务的职能部门——销售部门来说，不可避免地既有享受服务的权利，也有接受指导与监督的义务。     

中国民营企业海外经营合规问题及应对分析

合规经营是企业国际化运营的最高级阶段,企业进行海外经营时,必须遵守国际相关法律规定和惯例,履行社会责任,才能实现经济、社会和环境协调与可持续发展。本文基于对海外经营合规的内涵和国际社会合规性规定的阐释,具体分析民营企业海外经营遭遇的合规问题。随着中国民营企业国际化进程的加速,在以出口贸易、工程承包、对外直接投资、海外制造等方式“走出去”时,遭遇的海外经营合规风险主要体现在科技型企业市场准入限制、劳工权益保护合规问题、上市公司数据信息造假、反腐败和商业伦理、数据安全保护以及以跨境电商为代表的贸易新业态合规经营风险等方面。根据分析,本文提出评估海外风险、突破知识产权壁垒、健全合规体系以及加强监管等对策措施。     

美国国际贸易司法审查制度评述与借鉴

西方国家针对我国日益频繁反倾销、反补贴及保障措施现在已经成为我国出口企业挥之不去的烦恼。理性而适度的贸易保护措施为国际贸易法所允许,但贸易保护措施的滥用几乎成为国际贸易领域的公害。在现行国际贸易法律制度下,唯一能限制贸易保护措施滥用的法律措施就是启动国际贸易的司法审查程序。美国的国际贸易司法审查制度较具典型,颇具研究价值。     

本土化企业合规管理的源流及关键要素分析

“合规”并非单纯的外来的语汇,尤其是其普适性意义完全有着一种本土化的渊源。从宏观角度追本溯源,梳理中国本土商业合规理念的发展历程,并全面展现国内企业合规管理现状。从微观角度析毫剖厘,结合近年来国内外典型合规案例探寻企业对合规的认知程度,并剖析合规管理流程中所体现的突出问题。从企业合规管理体制建设和合规文化意识培养两大关键要素入手,探索现行国际合规管理方法的本土化方案,分析合规管理的合理走向与全方位合规风险防控,以助力企业可持续发展。     

商业银行内保外贷项目风险研究

总结近三年国家外汇管理局通报的26例内保外贷违规案件的特点,分析新形势下该业务面临的客户风险、境外合规管控风险、美国长臂管辖延伸带来的诉讼风险、资产转移风险和履约风险。为了更好地管控风险,商业银行要加强客户资信审核;强化对交易背景、还款来源和贷款用途的审核;加强内部合规体系建设;降低保函履约风险和法律风险,促进内保外贷业务健康发展。     

浅论专业外贸企业如何适应世贸规则

我国已加入世界贸易组织,这对专业贸易企业来说既是挑战又是机遇。面对世贸规则和相应的国内的外贸法律、法规、规章和规范性文件的大清理,我国加入世界贸易组织专业外贸企业应该解决怎样适应世界贸易组织规则的问题,为此,从外贸专业人才、外贸企业体制和关联下游企业的角度,对该问题进行细致深入的探讨。     

浅析企业内部会计控制——由中国轻骑集团案引发的思考

2007年1月15日．轻骑集团原董事长张家岭被济南市纪委采取“两规”措施．以此为标志,轻骑集团案件的查处工作全面展开。2008年7月1日,随着以张家岭为主线的轻骑集团案件在济南中级人民法院的一审开庭,这个早已在社会上引起广泛关注的案件终于正式浮现在公众面前。2009年2月,中国轻骑集团案在济南中级人民法院判决。中国轻骑集团从响遍全国的“踏上轻骑．马到成功”到“跌落轻骑”的历程．无疑是企业高级管理人员贪欲过重．无视国家法律制度造成的。但从企业管理的角度来说．不难看出其内部会计控制制度的缺陷．会计监督的软弱性．这不能不引起我们的深刻思考。     

警惕出口贸易中间商诈骗出新招

国际贸易中,中间商的概念非常宽泛和含糊,从工厂到零售商（或用户）之间的几乎所有参与贸易者,都可笼统地称之为中间商。但在具体交易中,中间商扮演的角色千差万别,在合同中承担的法律责任也各不相同。如果出口企业不掀起中间商的“盖头”,仔细甄别他们的身份,就很容易在合同执行中发生各种纠纷,陷入“冤有头而债无主”的尴尬境地,甚至上当受骗。近日中国信保常州办事处处理的一起案件,就是中间商有意隐瞒身份、混淆角色,浑水摸鱼、骗取货款的典型案例。     

第二届中国最佳企业公民行为评选人选企业点评

巴斯夫（中国）有限公司——作为全球领先的化工公司，巴斯夫致力实现可持续的盈利业绩，并推动经济成功与环境保护和社会责任相结合。它在全球启动了“合规计划”（compliamce program），目标是让每一位员工都了解公司的道德价值观和遵守法律方面的政策。     

五凌电力 锻造光明 造福社会

文化是企业的血脉，对大企业来说更是如此。 五凌电力公司依靠企业文化建设取得辉煌业绩的典型案例，就是一个最有说服力的诠释。