金融行业提高贷款利率的审计方法

金融行业提高贷款利率的审计方法□郑相华目前，一些金融行、社违反国家规定，擅自提高贷款利率，扰乱了金融秩序。其主要表现是：１．定期的利息收支记帐后，为逃避监督检查，把其中高息收入和支出部分从凭证中抽出另外存放。２．信贷员收取贷款户的利息时，先开在一套单...     

浅谈如何提高贷款收息水平

当前,一些金融机构贷款利息收入水平低,收息工作难度大,应收未收利息呈上升趋势,严重制约金融业务的发展。如何提高贷款收息水平是金融工作者研究的新课题。本文从金融机构自身角度来谈点看法,以供参考。一、学习利率政策是提高贷款收息水平的前提条件贷款收息取决于贷款利率,国家利率政策中规定利率有法定利率、浮动利率及罚息利率。随着金融法律法规逐步完     

金融资产管理公司利率及利息管理存在的问题与建议

金融资产管理公司对收购国有商业银行不良贷款的利率及利息管理,目前仍然执行的是国家对国有商业银行制定的政策,并沿用国有商业银行的管理办法。由于现行政策和管理办法没有充分考虑到金融资产管理公司经营对象的特殊性,因而在实际执行中遇到一定的阻力和困难,需要对其进行针对性地调整。首先,国家规定金融资产管理公司对贷款债权,包括本金、收购时的表内表外利息和收购后滋生的利息进行整体追偿,执行国家统一利率政策,即①贷款按国家规定的利率标准计算利息;②挤占、挪用和逾期的贷款执行加罚浮动利率;③应收利息计算复利。按此规定,金融资产管理公司可以全额计算债务人利息,但实际结果是算得多,而收得少。尽管客户贷款挤占挪用成份很大,且绝大部分贷款已逾期,按规定应该加罚和上浮,但实际执行到不了位。此外,     

“实收限贷”有利于抑制旺季以贷收贷和以贷收息现象

“实收限贷”做法是指农村信用社在收贷旺季期间，在规定的贷款条件下从严控制信贷投放，在回收贷款时必须收回实钱。这一做法是针对历史上农村信用社以贷收贷、以贷收息的错误做法实施的有效措施。     

试议加强农业发展银行收息管理

贷款利息收入是农业发展银行最主要的收入来源，也是政策性资金被粮食企业有偿使用的价值表现形式，贷款收息管理是农发行经营和管理的重要内容之一。目前，从农发行的经营状况来看，贷款收息率低，贷款利息不能按时足额收回，导致信贷资金供应不足，系统内借款不能按时上划总行，造成农发行向中央银行的借款利息增加。影响着全行的财务状况，制约着农发行业务发展。本试就加强农业发展银行收息管理问题进行探讨。     

加强收息工作的思考

利息是银行的业务经营收入,借款单位贷款理应按期交息。但近年来,企业拖欠银行利息的现象越来越严重。据浦北县农业银行统计,截至9月底,借款单位拖欠利息累计800多万元,较今年初增加了42％。形成借款单位拖欠银行利息的原因是多方面的。据浦北县农业银行对95个贷款工商企业的调查,主要是企业资金不足造成的。近年来,部分企业经济效益差,无力偿还银行借款利息较为普遍。加上金融秩序混乱,日益激烈的金融业竞争,导致多头开户的企业逃避银行监督,有些借款单位把销货款转到其他行,故意拖欠利息。有些基层处、所经营观念淡薄,对收息工作抓得不力,也助长了企业拖欠利息行为。按季结息的办法也使收息受到影响,由于企业按季交息额度大,当     

最省钱的九种“房贷组合”

气球贷 代表银行：深圳发展银行、农业银行、中信银行等 气球贷类似于国外常见的大额尾付贷款,其利息和部分本金可分期偿还．剩余本金到期一次偿还。例如选择5年期的气球贷可以选择30年期贷款的低月供．客户便可在一定期限内按较低贷款利率还款。但是这种贷款设计虽然降低了单期还款金额．却需在贷款期限结平时支付一大笔尾款．     

金融资讯

交通银行向私企老板发放个人贷款,最高可申请500万元 上海的私营企业老板近日起可以个人名义,正式向交通银行上海分行申请最高额度500万元的个人流动资金贷款,用于企业资金的周转或临时性用途。根据规定,凡持有上海市工商行政管理局核发的非法人营业执照的业主,均可以个人名义用房产抵押、质押或其他连带保证的方式向交行借款。贷款金额不超过企业所需流动资金总额的70％,最长期限1年。利率按同期中小企业贷款利率执行,实行最高30％的利率浮动。     

金钱

深发展推出固定利率气球贷继双周供、循环贷、存抵贷、气球贷、按揭信用卡等产品之后,近日,深圳发展银行房贷省息系列再推新品——固定利率气球贷,该产品为气球贷升级版,利率分两个档次,3年期8.316%,5年期8.514%。这两个利率即是按现行央行同期同档次利率上浮10%后的水平。该产品最长可按30年计算月供,不会因为实际贷款期限为     

这笔贷款不该贷

罗振海同志在《这笔贷款该不该贷?》一文中,提出了贷与不贷的理由,并认为这笔贷款应该贷。笔者看法不同,认为这笔款不该贷!其理由如下:一、发放这笔贷款不利于银行内部实行企业化经营和经济核算制管理。银行是经营货币的特殊企业,它同国民经济各部门、各企业单位一样,必须实行科学化的企业管理,加强经济核算,按照社会主义货币信用的原则,实现货币自身的增殖,来解决银行职工的工资和集体福利事业,为国家增加积累。发放上述这笔贷款,是否达到了这一目的呢?从表面看,发放的贷款是贷者的存款,且存款和贷款的利率都是4.8%,存贷款一年内应收、应付利息均是57.60元,好象银行、贷者两不亏。其实不然。按税法的现行规定,银行按业务总收入缴纳5%的工商税,这样,银行发放壹仟元贷款所收取的利息57.60元要上缴2.88元的税金。从     

这笔利息理应退还

在粮食清查审计中,我们发现某县农发行于2001年底收回该县国家储备库中央储备粮2001年度利息89万元。该笔利息该不该收呢?我们审计组认真查阅了有关文件。财政部财建(2000)939号文件(财政部关于印发《中央储备粮财政财务管理暂行办法》的通知)指出:“中央储备粮利息开支,从2001年起,由财政部与中国农业发行银行根据实际储存粮油数量和当期储备粮油收购贷款利率据实结算。中国农业发展银行不得以任何名义再向承储企业收取中央储备粮油贷款利息,承储企业有权拒交。中国农业发展银行总行农发行字〔2001〕94号文件《中国农业发展银行中央储备粮…     

民间高风险融资及其治理对策

一、民间高风险融资的表现形式一是企业高息民间借贷。部分中小企业由于经营资金短缺,不能从银行得到贷款,向民间借贷机构和企业、个人高息借贷。高息贷款抬高了企业经营成本,如不能以经营利润按期偿还,便以新的高利贷借款偿还,利率要求可能更高,“拆东墙补西墙”的游戏使借款积聚形成风险。二是以企业名义集资诈骗。     

隐性提高利率的十种表现

隐性提高利率的十种表现人民银行临漳县支行姚佩运，贾素霞据调查，某些金融机构隐性提高利率主要有以下十种表现：１、提前收取贷款利息。主要是对个体贷款户不是执行利随本清的结算原则，而是提前索要利息，比如预定贷款期限１年，其实质是变相提高了贷款利率。２、扣收...     

个人住房抵押贷款之利率研究

运用数学工具，以个贷中的等额本息还款法为例，较为详细地研究了个贷中的利率问题。结果表明：目前我国个人住房抵押贷款采用的是复利率政策，虽然其名义利率较低，但若换算为单利率，则随着贷期限的增 加，利率亦越来越高；从银行的角度看来，发放期限长的个贷更能增加银行的收益。     

农业贷款必须执行国家利息政策

最近,玉林地区农业银行根据上级指示,组织力量,对所属基层银行、信用社开展财务大检查的同时,检查了贷款利息政策执行情况。从检查情况看,大多数基层银行、信用社都能正确贯彻执行国家的农业贷款利息政策,按国家规定的利率计收利息,发挥了利息杠杆作用。但是也发现一些基层单位,违反国家规定的现行利息政策,随意提高贷款利率,加息罚     

支农再贷款运作中的矛盾与化解

矛盾一：农村信用社收益与农民利息负担之间的矛盾。目前,人民银行对农村信用社同期限档次的支农再贷款利率要比对其他金融机构的再贷款利率低,但在农村信用社对农户贷款的要求中,只是要求不浮动或少浮动,并没有明确规定农户贷款利率的浮动幅度和范围。作为农村信用社,如果不上浮或少上浮,考虑到贷款沉淀因素,盈利空间非常小,     

浅析保单贷款收取利息的合理性

现行保险制度下,保单所有人中请保单贷款,则需向保险人支付利息.保单贷款利息是否应该支付,一些人产生质疑,有言论认为保单所有人是在向自己借钱,因而在保单贷款中,保险人不应对保单所有人收取利息.本文认为,保单贷款收取利息是合理的,并从货币时间价值、利率理论、保费计算方式、利息计算方式及保险人的竞争等五个角度进行详细分析和论证.     

浅析保单贷款收取利息的合理性

现行保险制度下,保单所有人申请保单贷款,则需向保险人支付利息。保单贷款利息是否应该支付,一些人产生质疑,有言论认为保单所有人是在向自己借钱,因而在保单贷款中,保险人不应对保单所有人收取利息。本文认为,保单贷款收取利息是合理的,并从货币时间价值、利率理论、保费计算方式、利息计算方式及保险人的竞争等五个角度进行详细分析和论证。     

商业银行违规经营新动向

近年来，商业银行违规经营出现了一些新的动向，主要表现在以下几个方面： 　　1.违规放贷，获取非法收入或造成损失。主要是通过高息放贷，银行按法定利率明收，而将高出法定利率的利息放在下属企业进行收取。这样的贷款，很难保证贷款质量，并且，吸收存款的银行必须无条件支付利息，极易给国家造成经济损失，也为腐败分子侵吞国家资产创造了可乘之机。形成违规放贷的原因，一是银行受高息的诱惑，铤而走险进行违规经营，企业为了获取资金也愿意支付高息；二是一部分银行的负责人受利益驱使，瞒着组织擅自进行违规经营。 　　2.违规贴现…     

农贷以息转本的危害性及其治理

农贷以息转本就是将农贷利息转化为农贷本金。一般采用二种方式进行:一是直接发放贷款给借款户结交利息,使之转化为本金;二是以收贷形式,将原欠贷款本息全部转为新的贷款本金,从而达到收息的目的。这种做法表面上看是增加行社的经营收入（或者说是盈利）,实际上具有极大的危害性。首先,它造成了各行社的经营收入和盈利的虚假性。人所共知:银行和信用社的贷款利息收入,是流通中的货币资金增殖的一部份,它是我国社会主义再生产过程中的国民收入再分配的具体体现,如借款者的生产和经营没有发展,没有收益,就不具备还贷或偿息的能力。而通过借款