加强国有企业合规管理的优化策略探讨

本文从合规管理的含义及合规管理与内部控制的关系入手,回顾了我国国有企业合规管理的发展历程,阐述了合规管理对国有企业发展的重要性,分析了国有企业合规管理过程中存在的主要问题,并提出了相应的优化对策,希望能为改善我国国有企业合规管理工作,促进国有企业合规管理水平的进一步提升,推动国有企业高质量发展提供有益的参考和借鉴。     

企业内部控制与合规管理的整合

随着我国市场不断的变化,越来越多的企业更注重内部控制与合规管理的整合,如果一个企业内部没有一个很好的内部控制与管理,那么企业的员工很有可能就是一盘散沙。企业为了更好更快的自我发展,目前都是实施此管理制度,通过内部控制以及管理来达到企业的发展策略以及企业的经营目标。本文是通过对企业内部控制与合规管理的整合进行分析。     

新时代背景下内部控制、风险管理、合规管理工作整合研究

2019年,国务院印发的《改革国有资本授权经营体制方案》(国发〔2019〕9号)和国资委印发的2019版《国务院国资委授权放权清单》,标志着对国有企业放权授权有了实质性进展。要做到行权有序、放而不乱,确保国有企业改革工作顺利推进,做好风险管理工作是重中之重。2019年10月,国资委发布《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》,将内部控制、全面风险管理、合规管理三项过去分别发文布置的管理工作放入一个文件布置,引起了企业相关工作人员广泛的猜测和讨论。本文从整合的角度,就如何有效做好三项管理工作进行研究。首先理清内部控制、全面风险管理、合规管理之间的关系,进而从三者的管理范围、工作内容与目标和三项管理工作的控制方式、管理方式及组织机构、管理手册等方面进行对比,分析整合的可行性,最终提出建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点的内控体系的整合思路。     

合规与其他管理体系协同机制研究

<正>随着合规管理体系建设的深入,部分国有企业对既有法务管理体系、内控管理体系、全面风险管理体系与合规管理体系之间的关系存在一定困惑,有的企业甚至出现了多部门管理、多体系并存、多轨道运行的风险管理格局。为避免管理体系重复建设、人员重叠配置、职能重合交叉、管理职能多重并行等问题,亟须有效推动法务管理、内部控制、全面风险管理与合规管理的高效协同,提升管理效能。     

企业合规不起诉:刑事司法的新面向领域

经济发展的全球化和法律规范适用的国际化,使得我国企业顺应国际规则并与国际规则接轨成为必然。其中,域外盛行的企业合规和合规不起诉制度已然深刻影响了我国企业管理和企业犯罪治理模式的选择,并逐渐促使刑事诉讼司法由传统的控辩进行诉讼对抗的对抗性司法向建立在被追诉人认罪认罚基础上的合作性司法转变。客观上,企业合规要求不论是国有企业还是民营企业,都应依法依规经营、注重完善企业自身的内部治理体系建设,以违规经营受到刑事处罚的企业为诫,构建有效合规体系防范企业合规风险、完善企业合规管理制度,把好企业的合规关。     

基于管理效能提升的合规管理体系构建

<正>合规管理是企业为遵守其业务领域的国际、国内法律法规而执行内部制度的过程，可以通过风险识别、合规审查、风险应对等一系列活动，规避包括刑事风险在内的运营风险，构建防范、识别、应对合规风险的公司治理体系，确保企业可持续发展。我国企业合规管理主要起源于20世纪末的金融业和商业银行业，用于降低企业合规风险，     

论企业合规管理体系的建设

企业合规是企业内部为防范合规风险而建立的治理体系。公司通过合规体系建设,在企业内部形成合规文化,类似自然人养成守法的习惯。公司合规体系的建立可以有效规避合规风险,优化内部治理体系,促进企业可持续经营。对于合规体系建设主要有三种路径,分别是扩充董事会的合规义务并作为主要负责人、建立专门的合规机构和聘请第三方进行指导监督。三种路径各有优劣,最终还是要根据企业自身的情况合理设置。合规建设的标准也应当分别从建设、执行、监督三个方面来制定,最终服务于实现企业有效合规治理的目标。     

以国资控股股东视角看混合所有制企业合规管理

随着社会经济不断发展,加强合规管理已经成为企业发展的重要理念和普遍共识。国有企业作为合规体系建设的排头兵,其投资的各类混合所有制企业的合规管理工作显得尤为重要。文章旨在从国资控股股东视角分析混合所有制企业合规管理面临的挑战现实性及其实施路径的有效性。     

企业合规管理与内部控制建设整合策略

合规管理既是企业的生存根本,也是提升企业竞争力的必要要求。现阶段,我国电力企业的内部控制工作中还存在理念较为落后等问题。基于此,本文在分析目前电力企业合规管理现状和内部控制建设的意义及整合策略的基础上,探究了电力企业在合规管理工作中普遍存在的一些问题,并通过阐明电力企业合规管理原则,进一步提出了内部控制建设工作的多项策略,从而在一定程度上帮助了电力企业的管理工作。     

浅析国有企业构建合规风险管控体系的探索与实践

随着市场环境的不断变化,国有企业在持续经营过程中面临的合规风险越来越复杂。本文从加强国有企业合规风险管控的意义出发,结合国有企业合规管理存在的问题,分享合规风险管控探索与实践,提倡构建“一顶一底三支撑”合规风险管控体系,为提升国有企业重大风险防控能力、落实国企深化改革、促进国企高质量发展提供思路和借鉴。     

企业合规管理中强化内部监督的对策建议

依法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远。内部监督是内部控制五要素之一。按照企业全面风险管理的管理理念，内部监督不只是财务部、审计监察部等部门的职能，内部监督还需要全员参与。本文分析了监督管理对提升企业合规管理的作用，并以笔者所在央企为例，分析了其开展内部监督活动过程中存在的问题，并对公司合规管理运营中如何强化内部监督提出了对策建议。     

商业银行内部控制与合规管理

随着我国社会经济的发展,商业银行的发展面临诸多挑战。在激烈的竞争环境及互联网金融发展背景下,商业银行要通过科学的内部控制及合规管理提高综合竞争实力,提高服务水平,促进商业银行的稳步发展。在当前商业银行发展中,内部控制与合规管理体系建设不完善,在银行经营过程中存在许多问题,阻碍了银行的发展。因此,银行管理者要明确银行管理目标,制定科学的银行内部控制与合规管理策略,科学开展商业银行内部管理工作。文章分析了当前商业银行内部控制与合规管理现状,为商业银行的发展提出科学的内部控制及合规管理策略,推动商业银行的稳步发展。     

加强企业合规文化建设的路径研究

合规文化是企业文化中不可缺少的一环,对于营造企业良好的内部管理控制环境、提高员工的工作效率、提升员工素质等来说具有重要意义。要想逐步将合规文化融入企业运营,需要有全方位的支持,使合规文化贯穿员工行为当中。因此,本文在对企业内部控制中的合规文化进行细致的剖析与探讨后,提出了多种确保实施合规文化的战略,能够帮助企业规范经营管理、提高员工工作热情,为企业长期发展奠定坚实的基础。     

企业内部控制缺陷及其修复对合规风险的影响——基于“免疫系统”理论的研究

基于“免疫系统”理论的视角,引入合规风险来考察内部控制缺陷及其修复能否以及如何作用于企业风险。研究结果表明：内部控制缺陷增大了企业合规风险,内部控制缺陷的修复能够显著改善企业的合规经营状况,降低合规风险。也就是说,作为企业“免疫系统”的内部控制可以通过缺陷修复来改善自身的免疫能力,更好地发挥免疫作用。因此,及时发现内部控制缺陷并修复缺陷是保证内部控制这个“免疫系统”持续改进、实现系统控制目标的重要环节。     

商业银行合规管理中的法律风险及其防范措施

企业合规管理工作的重点是,形成系统化、合理化的合规管理机制,即建立基于科学且完善的内部控制体系,保证各项制度、规范、细则等落到实处.关于商业银行的合规管理,应展现出管理模式的系统性及预警性特征.而在制定法律风险防范措施的过程中,应了解商业银行面临的内部与外部的诸多法律风险类型.以此为主要的参考依据,制定切实可行的应对策...     

浅析证券公司合规管理问题

合规管理,即对合规风险进行管理,是指金融机构依据法律、法规和内外部的监管规定等,制定或修订与之相符的合规政策、操作规程、行为准则及相关管理制度,并对其执行情况进行检查监督,主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施,以持续识别、评估、监测、防范、补救和处置合规风险的一个动态过程。它是构建金融机构有效的内部控制机制的基础和核心,也是金融机构公司治理的一个重要战略目标。本文合规管理的定义和两个方面的内容入手,分析了证券公司合规管理存在的问题,进而提出了证券公司合规管理对策。     

中央企业合规管理制度建设路径

<正>合规管理制度建设是构建中央企业合规管理体系最基础的工作,不论是从规范企业生产经营各类管理事项、业务流程依法合规的角度,还是从明确合规管理工作组织架构、职责分工、工作机制、管理流程等核心事项的角度,都需要通过制度建设来规范。国务院国资委2018年11月2日发布的《中央企业合规管理指引（试行）》及2022年8月23日发布的《中央企业合规管理办法》两个重要文件,将中央企业合规管理制度建设的相关要求聚焦于两个维度：一是将外规内化于企业相关规章制度,     

内控、风险与合规三位一体的管控体系协同研究

将内部控制、风险管理、合规管理等诸多管控要素整合,形成“N位一体”的综合性管控体系成为多家中央企业的共识。越来越多的单位认识到以管控主线为核心,各部门协同,构建“一体化”风险管控体系的重要性。本文以执行国资委合规管理有关文件精神为基石,在创建阿米检测技术有限公司“大合规”体系过程中,总结和提炼了内控、风险与合规相融合的实践经验,为企业管理者提供建设思路和参考。     

试议商业银行的合规风险管理与规范化经营

真正的合规风险管理是商业银行实现自身价值与发展的重要基础．有效的合规风险管理制度则是商业银行内部控制体系的核心．而合规风险管理作为核心风险管理活动也已成为国际银行业的普遍共识。正是鉴于合规风险具有广泛性、内生性、复杂性和严重性等特征，合规风险管理已成为最令人担心、困惑与最难以管理的风险。     

浅析我国企业合规制度及合规建议

本文阐述了作为公司治理方式的合规概念,并将合规融入企业的管理中,即公司治理方式的合规。我国在立法层面目前虽然已经初步建立了合规管理体系,但是,在实施过程中起到的效果仍然有限,企业对合规管理的重视还不够。大多数企业对合规的认识仅停留在不违法违规,而忽略了企业内外还应遵守的商业伦理道德及内部规章制度。本文旨在分析当前我国与企业合规相关的制度建设情况,结合我国目前的经济现状及现代企业的合规要求,提出了企业初期开展合规管理工作的建议。