浅议企业如何加强现金流管理

一、企业进行现金流管理的必要性1、进行现金流管理是企业经营管理的首要变量从经营角度看,企业的任何日常活动均始于现金而终于现金,现金—存货—应收帐款—现金的及时转换,是企业生存与发展的“血脉”。任何环节的不畅或阻滞,都会给企业带来严重的经济后果。现金流量作为一项     

关于现金流内部控制的探讨

"现金为王"的观念已经被广为认同,对于任何一个发展中的企业,如何管理好现金流、实现企业价值的增长,都是非常重要的。企业的内部控制制度,是管理现金流的有效手段之一,但许多企业对于现金流的控制只局限于现金、银行存款等货币资金,对影响现金流的业务流程重视不够。本文将业务流程中的现金流为引线,将内部控制中的各项业务控制联系起来,分析现金流控制的关键点和现实中存在的问题和风险,为企业改善现金相关内部控制提供有益的参考。     

关于现金流内部控制的探讨

“现金为王”的观念已经被广为认同,对于任何一个发展中的企业,如何管理好现金流、实现企业价值的增长,都是非常重要的.企业的内部控制制度,是管理现金流的有效手段之一,但许多企业对于现金流的控制只局限于现金、银行存款等货币资金,对影响现金流的业务流程重视不够.本文将业务流程中的现金流为引线,将内部控制中的各项业务控制联系起来,分析现金流控制的关键点和现实中存在的问题和风险,为企业改善现金相关内部控制提供有益的参考.     

企业中的现金流

现金流是企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量,在“现金为王”的现代企业财务管理中,企业的现金管理不是指企业手中要持有大量的现金,而是如何增加企业的现金流.企业的现金流分为经营活动产生的现金流,投资活动产生的现金流,筹资活动产生的现金流.经营活动现金流是指企业因销售商品、提供劳务等产生的现金流入与流出,它由企业经常性项目收支产生,它在企业现金流的管理中占有相当重要的地位;投资活动现金流指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及处置活动,如购建固定资产、无形资产等;筹资活动现金流指导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动,如向银行借款、发行债券等.     

金融危机对企业经营性现金流影响的有效解决

经营性现金流是对企业获取现金流量的能力、现金偿还能力和现金支付能力进行衡量的指标。在经济危机的影响下,企业经营性现金流,会普遍出现＂吃紧＂的现象,同时相伴而来的会出现现金流净额的同比大幅下降、现金流趋势与企业利润的增长相背离等问题。主要原因就是企业自身管理经营的缺陷。一旦受到金融危机的影响,就会出现企业盈利能力和现金获取能力的下降,现金回收困难,导致经营性现金的流入量锐减,同时,会加大企业的成本,现金流出量增大,从而使企业经营性现金流出现异常。     

金融危机对企业经营性现金流影响的有效解决

经营性现金流是对企业获取现金流量的能力、现金偿还能力和现金支付能力进行衡量的指标。在经济危机的影响下,企业经营性现金流,会普遍出现"吃紧"的现象,同时相伴而来的会出现现金流净额的同比大幅下降、现金流趋势与企业利润的增长相背离等问题。主要原因就是企业自身管理经营的缺陷。一旦受到金融危机的影响,就会出现企业盈利能力和现金获取能力的下降,现金回收困难,导致经营性现金的流入量锐减,同时,会加大企业的成本,现金流出量增大,从而使企业经营性现金流出现异常。     

论集团企业现金流管理易出现的问题及规范措施

现金是集团企业的主要资产,由现金流入流出而形成的集团企业现金流,被认为是确保企业生存的基本,现金流对集团企业而言具有非常重要的作用。本文以集团企业现金流管理作为分析的重点,首先介绍了现金流的相关理念内容和集团企业的现金流管理规划,其次分析了集团企业现金流管理易出现的相关问题,最后就相关问题提出了相关规范措施。     

企业现金流循环的科学管控

<正>现金是企业的血液,它对于每一个企业都是至关重要,现金是企业赖以生存的基础,更是企业价值创造和价值衡量的基础,是企业财务管理的第一要素。企业的现金流是指现金的流转和流动过程,现金流量反映企业的盈利质量,决定了企业的流动性,决定了企业的价值创造。加快现金循环是企业财务管理的一个重要内容,无论是从战略角度切入企业的现金流管控,还是着眼于营运层面的企业现金周转,抑或是内部控制视角下的企业现金流管理,最终目的都是为企业创造一个风险可控的高效现金周转。企业的现金循环其实与风险循环和价值创造是同步的。下面就企业现金流循环的科学管控从两个层面来阐述,一个层面是基于企业内部的现金周转     

论集团企业现金流管理易出现的问题及规范措施

现金是集团企业的主要资产,由现金流入流出而形成的集团企业现金流,被认为是确保企业生存的基本,现金流对集团企业而言具有非常重要的作用。本文以集团企业现金流管理作为分析的重点,首先介绍了现金流的相关理念内容和集团企业的现金流管理规划,其次分析了集团企业现金流管理易出现的相关问题,最后就相关问题提出了相关规范措施。     

关于供电企业加强现金预算管理的思考

<正>决定企业兴衰存亡的是现金流,最能反映企业本质的也是现金流。因此企业如何保持足够的现金用于经营活动、降低财务风险,同时还要尽可能减低现金的闲置、提高资金收益率是企业财务管理的重要内容。现金预算无疑是现金管理的重要手段,现金预算管理是企业日常财务管理的依据和重心。     

氽业中的现金流

现金流是企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量,在“现金为王”的现代企业财务管理中,企业的现金管理不是指企业手中要持有大量的现金,而是如何增加企业的现金流。     

企业现金流量的质量分析

现金流是企业现金的流人和流出，现金流对于企业．就像血脉对于人体，只有血液充足且流动顺畅人体才会健康，良性现金流可以使企业健康成长。现金流是企业生命之流．现金流的好坏不仅关系到其支付股利、偿还债务的能力，还决定着企业的生存和未来的发展。在市场经济发展日趋成熟的今天．现金的管理与控制已成为企业财务管理的重点，而把握现金流的质量，更是企业财务管理的关键。要做好这项财务管理工作，需要从下述方面进行分析。     

浅谈企业现金流管理

企业现金流影响着企业的经营状况和投资规模,决定着企业的发展或衰败,因此现金流管理是企业财务管理的重要部分。本文分别从三个视角对现金流管理进行研究,将企业生命周期理论和现金流结合适合企业的长期现金流管理;将经济增加值EVA和可持续增长率SGR比较有利于管理企业中期现金流,或者判断某个业务单元是否值得发展;计算现金最佳持有量对企业每天的日常经营活动会带来很大帮助。     

浅谈企业现金流管理

企业现金流影响着企业的经营状况和投资规模,决定着企业的发展或衰败,因此现金流管理是企业财务管理的重要部分。本文分别从三个视角对现金流管理进行研究,将企业生命周期理论和现金流结合适合企业的长期现金流管理;将经济增加值 EVA和可持续增长率 SGR比较有利于管理企业中期现金流,或者判断某个业务单元是否值得发展;计算现金最佳持有量对企业每天的日常经营活动会带来很大帮助。     

浅谈国有企业集团现金流管理

企业集团是现代企业组织结构中重要的组织形式,具有跨行业、跨地域、多层次等特点,如何对企业集团的现金流进行有效管理,确保现金的安全和合理使用保证现金的流动性和持有现金的效益性,维持整个企业集团现金流的平衡和稳定是企业集团发展壮大的关键。企业集团现金流的管理模式不尽相同。国有企业集团应采取何种现金流管理模式没有现成不变的答案,     

重视企业现金流控制营运风险

企业管理者需重视企业现金流控制营运风险,现金流是企业存续、发展的基础;合理规划、控制企业现金流,有效使用现金流量表;预测编制资金计划表、统筹安排现金预算;认识到现金流和收入、利润同等重要;企业需重点关注的现金流量,加强营运资金管理,控制营运风险,及时防范和规避由于资金短缺所引发的企业危机.     

重视企业现金流控制营运风险

企业管理者需重视企业现金流控制营运风险,现金流是企业存续、发展的基础;合理规划、控制企业现金流,有效使用现金流量表;预测编制资金计划表、统筹安排现金预算;认识到现金流和收入、利润同等重要;企业需重点关注的现金流量,加强营运资金管理,控制营运风险,及时防范和规避由于资金短缺所引发的企业危机。     

浅议现金流量表在企业财务管理中的意义和作用

从某种程度而言,企业在特定时期内现金流入与流出的情况均是通过现金流量表反映出来的,企业投资者与债权人可以通过分析现金流量表对企业未来获取现金的能力做出合理评估,因此对于企业财务管理而言,现金流量表有着重要的现实意义与作用。本文就针对该问题展开讨论,首先分析现金流量表的意义,然后总结现金流量表的主要作用,最后提出对现金流量进行分析的要点。     

试谈企业的现金平衡分析

在现金流量分析中 ,现金收支平衡分析是一个重要的管理手段。企业财务管理的目标之一 ,就是维持企业资金适当的流动性。一个企业现金流入的最低限度应能满足现金流出的需要 ,否则 ,企业资金周转不灵 ,必将影响企业的正常经营 ,使经济效益下降。甚至使企业因不能偿还到期债务而危及企业的生存。可见 ,现金的平衡分析对企业的经营管理具有重要意义。现金平衡点是指企业现金流入等于现金流出时的销售金额或销售数量。此处的现金流入和现金流出指企业在一个会计期间内 ,正常的、稳定的现金流入和流出。现金流入指企业稳定的经营活动、投资活动带…     

浅谈施工企业现金流管理

以现金至尊的企业财务管理价值观,阐述施工企业现金流管理的重要性以及施工企业如何加强现金流管理