贸易信贷登记政策实施情况的调查

为完善外债、建立健全境外债权的统计监测与管理,防范外债支付风险.规范贸易项下资金跨境流动,促进国际收支平衡,2008年7月14日以来,国家外汇管理局先后对企业货物贸易项下外债及境外债权实行登记管理,并辅之推行了贸易信贷登记管理系统.为了解政策执行情况.国家外汇管理局湖南省分局对辖区内外汇指定银行、外贸企业进行了贸易信贷抽样调查.     

贸易信贷负债管理亟待加强

<正>近年来,以预收货款和延期付汇为主要形式的贸易信贷负债增长迅猛。贸易信贷快速增长,是关联方交易、外债管理政策及人民币升值等多因素共同作用的结果,其对     

对出口预收货款政策的利弊分析

2005年5月,国家外汇管理局发布了《国家外汇管理局关于现阶段完善出口预收货款和转口贸易收汇管理有关问题的通知》（以下简称《通知》）。该政策的实施对于加强外汇资金流入的真实性审核、防止热钱流入国内起到了积极的作用,但在执行过程中仍存在诸多问题。     

贸易信贷主体管理方式探析

贸易信贷是涉外企业重要的商业信用形式,但同时也是异常资金跨境流动的重要渠道之一。2008年7月份以来,国家外汇管理局对贸易信贷实行登记管理,并结合国内外形势多次调整贸易信贷管理政策。这些政策调整在促进贸易便利化的同时,对完善贸易项下对外债权与债务管理,防范异常资金流动起到了重     

完善贸易信贷外汇管理研究

顺应宏观经济金融形势和市场环境的变化,国家外汇管理局自2012年8月起在全国实施货物贸易外汇管理制度改革.改革建立了对进出口统一进行主体管理的新型贸易外汇管理模式,贸易信贷外汇管理工作由资本项目部门转移到经常项目部门管理,管理方式也由登记管理转变为报告管理.本文以贸易信贷内容为切入点,分析了改革前后贸易信贷外汇管理相关规定及做法,并对改革后存在的问题进行梳理,提出相关建议,力争不断完善贸易信贷管理,进而提升外汇局非现场监管水平.     

出口退汇视角下贸易渠道外汇资金流出入剖析

贸易出口退汇从形式上虽表现为外汇资金流出,但实质上是前期流入贸易外汇资金的返程。目前贸易出口项下退赔外汇可归纳为三种类型。一是预收货款退汇,即收汇企业未出口报关但因故终止合同的退汇;二是对外理赔,即已出口报关且已收汇的退汇;三是境外货款错汇退汇。其中预收货款和错汇产生的退汇金额大、增幅快,在经常项目可兑换条件下,对这两项退赔业务真实性审核是外汇局监管的重点。     

体裁衣按需定比——新版信贷登记管理政策详读

最近，国家外汇管理局颁布《关于进收结汇联网核查管理有关问题的通知》（简称“78号文”）。78号文的出台，最重要的内容是外汇局为稳定外需，贯彻国务院指示精神，再次将预收货款和延期付款的比例从25％提高N30％。但从政策沿革来看，78号文是贸易信贷登记管理政策全面执行以来，     

湖南省常德市中心支局三管齐下实施贸易真实性审核成效显著

2002年以来，常德市中心支局针对不同出口企业采取有效措施提高外汇局贸易真实性审核的提前介入能力，出口核销率连续三年以平均0.65个百分点的速度递增，今年4月与去年同比递增0．47个百分点，达到99.84%。这不仅有助于企业有效防范对外贸易经营风险，而且杜绝了通过出口贸易实施逃、套、     

加强出口预收货款监管的建议

对出口预收货款实行外债登记管理。汇发（2005）74号文件《国家外汇管理局关于完善外债管理有关问题的通知》明确规定：境内机构6个月（含）以上、等值20万美元（含）以上延期付汇已纳入短期外债管理，出口预收货款也可参照执行。对期限6个月（含）以上1年以下的出口预收货款企业持申请、出口合同、预收货款合同向外汇局进行短期外债登记；对期限1年（含）以上的出口预收货款视为长期外债管理；同时对异常资金流动进行重点关注，将失控于资本项目管理之外的游资纳入外汇管理监控体系。     

优化贸易信贷管理政策

贸易信贷,是基于贸易基础之上产生的信用行为,具有资金流与货物流时间错配的特点。当前货物贸易外汇管理的基础是对资金流、货物流真实性匹配情况的监测核查,贸易信贷管理也就成为了货物贸易外汇管理的重点领域和内容。在我国,由于经常项目已实现可兑换,具有真实贸易背景的贸易信贷行为已不受限制,对贸易信贷的管理仅限于对一定期限、一定规模的贸易信贷行为及企业主体采取事后监测、核查、分类的管理模式。     

关注出口预收货款和转口贸易收汇管理的几个问题

关于预收货款，转口贸易收汇的认定问题．《通知》对应列入待结汇账户管理的四个分类虽然慨括性很强，但银行操作起来十分困难，信息的不对称导致银行缺乏对企业任何一笔业务的事前了解。很明显．如一笔正常的非预收贷款，如果汇款指示没有标明资金性质且企业也没有及时来提供相关单据，处理起来就较难。建议所来资金一律先进入待结汇账户管理、     

完善贸易信贷负债外汇管理的政策思考

近年来,受人民币升值预期加大、本外币利差倒挂、国内货币政策紧缩等多重因素影响,境内涉汇主体减持外汇资产、增加外币负债的行为活跃。从企业贸易信贷登记情况看,出口预收和进口延付量呈现大幅增长态势。     

完善贸易信贷负债外汇管理的政策思考

近年来,受人民币升值预期加大、本外币利差倒挂、国内货币政策紧缩等多重因素影响,境内涉汇主体减持外汇资产、增加外币负债的行为活跃。从企业贸易信贷登记情况看,出口预收和进口延付量呈现大幅增长态势。     

阻击“穿贸易外衣”的趋利资金——已收汇未核销成因分析及管理建议

根据《出口收汇核销管理办法实施细则》（汇发[2003]107号），外汇监管部门需重点关注两类已收汇来核销：一是逾期已收汇未核销，即出口单位收汇6个月后未办理棱销手续，二是大额已收汇未核销．即出口单位来核销收汇总量达到等值500万美元以上。已收汇未核销监管，是外汇局对企业境外收汇的真实性进行监管，而不是对贸易企业已出口货物是否及时金额收汇进行监管。因此，已收汇来植销监管对甄别境外贸易收汇背景的真实性，     

拦截投机资本 构筑防护网——解读出口预收货款和转口贸易收汇管理新政

近期．人民币升值压力空前禹涨，投机资本千方百计流入国内。没有人能准确说出到底有多少热钱流入了中国，但投机资本流入已引起监管当局高度关注。在进一步扩大境外投资外汇管理改革试点的同时，外汇局出台《关于现阶段完善出口预收货款和转口贸易收汇管理有关问题的通知》，冀望于以此抑制无贸易背景资金投机逐利。“疏”与“堵”并举．监管者显然深谙这其中的平衡之道。     

规范因特殊原因形成预收货款转移的建议

将出口项下预收货款纳入外债,实行登记、注销管理,是外汇管理局近期推出的规范国家外债管理的新政策,企业在贸易信贷系统中进行预收货款合同登记,凭出口报关单进行注销登记,便于外汇局动态掌握我国外债情况,但由于部分企业存在特殊业务,导致其登记的预收货款无法注销,本文分析了不能注销的原因并提出了解决措施。     

贸易信贷外汇管理的现状及政策建议

本文通过对以贸易信贷形式表现的短期外债、隐性外债形成原因的分析,揭示了在人民币持续升值背景之下,此类外汇资金跨境流动量过快增长而产生的不利影响,以及在现行外汇管理政策体系下贸易信贷外汇监管的难点,并提出了改进及完善相关政策法规的建议。     

应加强预收货款数据真实性的管理

为促进对外贸易健康发展，有效实施预收货款管理，确保预收货款数据的真实性，抑制投机行为，维护我国国际收支平衡，建议如下：     

六建议完善信贷登记咨询管理

中国人民银行1999年印发的《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》,极大地促进了银行信贷登记咨询系统的有效运行,规范了各级人民银行的贷款卡管理工作。但是,随着金融机构信贷业务和人民银行征信管理工作的日益发展,它在某些方面也逐渐显露出些微不适之处。     

预收货款审核的难点与建议

预收货款真实性审核成为经常项目管理的难点。一是人民币升值预期等多重经济因素主导资金的流向。近年来,出口企业收、结汇的意愿增强,贸易预收款一直保持了较快的增长速度,使汇流资金较物流更多地流入境内。二是预收货款常处于经常项目与资本项目管理的"交叉点"。预收货款在