现金出纳计划的任务及编制、批審、掌握问题

(本刊记者报导)国家大规模经济建设开始了,加强计划性,已成为指导建设时期工作的中心关键。为适应这个新的要求,各财经部门的计划均有所改变,国家银行的现金出纳计划制度的改变则是银行计划制度上的改进之一,它针对着过去制度上与计划工作上存在的问题,进行了必要的修整和划一。现金出纳计划具体反映了国家经济机关对职工、农民及私营企业的货币周转,据以组织与调剂地区间、系统间、项目间的货币流通的重要工具,从而配合各种经济计划之完成,并达到巩固市场稳定、国家发行计划化的目的。     

现金出纳计划的执行与掌握的经验

一 現金出納計劃的執行與掌握 現金出納計劃的執行與掌握目的是要保證國家的社會主義工業化和對農業、手工業及私人资本主義工商業逐步實現社會主義改造的貨幣需要,並在保證需要的基礎上,進行組織與調劑貨幣流通,以鞏固市場的穩定。爲此,計劃的執行與掌握必须結合國民經濟的重要指標來進行,以適應商品生產和流通的需要,因此必須:     

现金出纳计划工作座谈会综合记录

第一部分目前现金出纳计划工作情况四年来,现金出纳计划工作是逐步建立以来的。一九五○年三月全国财经工作统一时期,银行实行了现金管理制度,把分散在国家机关、企业、合作社的现金集中到银行。一九五一年九月银行内部又开始实行自上而下布置现金出纳指标,为现金出纳计划工作做了初步准备。一九五二年十月,全国货币管理会议拟订了现金出纳计划编制办法(草案),会后又经过徵询各方意见并做数次修订后,根据中央人民政府政务院财政经济委员会一九五三年九月十三日关于加强现金出纳计划工作的指示,自第三季度全国正式开始试行(东北地区实行在前)。试行以来,截至一九五三年第四季度,全国除个别分行外各行均已开始按照规定编制计划。     

关于修改现金出纳计划项目的说明

人民银行总行在1957年末将现金出纳计划项目作了某些修改,通知各行在1958年开始执行。现在把这次修改现金出纳计划项目的根据和牵涉到的一些具体问题加以说明,供同志们参考。现金出纳计划是建立在国民经济计划的基础上的。这次修改现金出纳计划项目,主要是为了使计划项目能够更好地反映有关各个国民经济部门的活动情况及其对货币流通的影响。因此这次修改项目,是根据目前现金出纳计划项目中存在的问题,着重地从计划项目如何同国民经济指标进一步结合这一要求来进行修改的;同时侭可能地照顾到计划项目能够正确地反映城乡居民货币收支状况的要求。在修改项目时,采取统计项目细些、计划项目粗些的精神,既要简化     

计算现金比率是现金出纳计划结合经济的重要依据

现金出纳计划的编制是以国民经济计划为基础,而现金在各种经济活动中的流转渠道,也是有一定规律的,因此,银行取得各部门经济计划后,就必须运用这一规律来分列计算各个项目的现金收支。只有系统地积累各种经济活动的现金比率规律才能提高现金出纳计划的水平。目前,这还是一新的工作,经验不多,今将瀋阳分行的经验就原文做了某些修改刊登出来,以供参考。     

关于现金出纳计划几个问题的探讨

根据我个人在实际工作中的体会,就现金出纳计划几个主要问题提出几点不成熟的看法,与大家共同商讨。一、实行现金出纳计划的条件实行现金出纳计划只有在社会主义国家里才有可能,我国的实践经验完全证明了这个道理。这是由于社会主义国家具有实行计划经济和统一集中管理现金流通的优越条件所决定的。早在1950年3月,前中央人民政府政务院为有计划地调节现金流通和节约现金使用,特决定对国家企业、机关实行现金管理制度,并指定中国人民银行为进行现金管理的执行机关。     

人民银行苏南分行编制货币流转计划掌握现金出纳指标的初步经验

人民银行华东区行按:苏南分行编制货币流转计划的初步经验是很好的,为便于各行研究起见特提出下列几点意见,供研究参考: 一、苏南分行在编制货币流转计划掌握现金出纳指标的工作过程中,争取做财委的“参谋”,对今后银行成为国家的统计来说,打下了良好的基础. 二、苏南在财委领导下,把货币流转计划与四大部门的业务计划相结合,并通过了货币流转计划,推动四大系统走向计划化,同时也提高货币流转计划的准确性. 三、苏南提出以单位货币收支计划作为具体督促货币流转计划执行的纪录,这点是很正确的.为保障货币流转计划的贯彻执行,目前应通过货币流转计划来指导与编制单位货币收支计划,因此单位货币收支计划的造送时间应有所修订,这点希望各行加以研究. 四、苏南提出现行制度内对公??帐统计中,包括??上调下拨而产生的??扩大数字,影响了公私比例.关于这一点,我们准备在货币收支计划的收入支出栏中另列内部??帐小计一栏,是否妥善,尚待研究. 五、由于条件的不够,目前计划还不可能完全准确,因此苏南提出“边摸边补”的办法是正确的,否则机械执行会引起各系统业务计划执行上的混乱. 六、苏南的经验是好的,但由于具体情况的不同,可能不完全适合于其他省区,但各行可根据这样的精神结合当地实际情况加以研究,重点推行.     

交流工作经验明确任务要求——人民银行总行召开现金出纳计划工作经验交流座谈会

爲了交流現金出納計劃工作經驗,研究一九五四年的工作,總行在去年十二月十八日召開了現金出納計劃工作經驗交流座談會,由各區行及瀋陽、山東、河北、湖南、陕西、四川等十七行參加。座談會進行了八天,首先是各行彙報工作情况和經驗,繼由總行發行局陳穆局長作啟發發言,然後分組進行討論,最後由蘇聯專家報告和陳局長作會議總結。     

加强对第四季度现金出纳计划执行情况的掌握

第四季度现金出納計劃内由于彙总的投放差额数字較大,总行在給各分行下批的指示中,曾經特別强調要加强組織貸幣回籠——尤其是信用回籠工作,尽可能地縮小地区投放差额,以利于市埸的稳定。为了功实达到这个要求,确保貸幣流通的巩固,必须加强对計劃执行情况的掌握。工資和农副产品的收購,是要保證支付的,不但不能削減和推遲,而且还要大大支持有关部門完成收     

为逐步地提高现金出纳计划工作而努力

根据中央人民政府政务院财政经济委员会关於加强现金出纳计划的指示,从去年九月开始,在全国范围内各级人民银行编制现金出纳计划.执行以来,已获得不少成绩。特别是从去年第四季度起,由於国家实行粮食计划收购和计划供应政策,各级人民银行担负着繁重的现金供应任务,市场货币流通也引起了新的变化。在此期间,各级行处在当地财委的领导下,配合国营商业和合作部门,加强了现金出纳计划工作,灵活调拨现金,从而在现金供应方面保证了粮食收购任务的完成,并巩固了金融物价的稳定。各级行处也在不同的程度上积累了现金出纳计划工作经验,为逐步做到有计划的调节货币流通创造了一个良好的开端。     

一年来我们怎样做现金出纳计划工作

现金出納計劃是組織調劑貨幣流通工作的重要工具。它是主要建築在國民經濟生產和商品流轉計劃的基礎上,並由財委根據全面的財經政策措施來加以掌握的。由於計劃的彙編、審核、监督、考核以及具體的收付都是通過銀行來進行,因此,銀行有責任在了解全面財經情况與國家政策的基礎上,及時深入細緻地對計劃及其執行情况,分別不同渠道,結合貨幣流通規律,進行分析研究,發現問題即向財委提出具體建議,由財委加以解决。安徽省徽州中心支行在編審計劃時所提的建議,主要是從合理節約現金支出、增加現金收入、爭取市場供求平衡以及考慮地區差額是否恰當出發。譬如     

中国人民银行的现金出纳工作

现金出纳工作的作用中国人民银行是全国的现金出纳中心。国民经济各部门、各单位的现金收入和广大群众的储蓄存款,都川流不息地集中到人民银行来,同时,在国家法令规定使用现金的范围内,又由人民银行负责供给各部门、各单位所需要的现金,大量的现金收、付、保管和调运,都要通过银行的出纳工作来办理。由此可见,现金出纳工作是与国民经济有着密切联系,服务于社会主义建设事业的一项重要工作。做好出纳工作,保护国家现金的绝对安全,不仅有重大的经济意义,而且具有重大的政治意义。现金出纳工作,是国家银行业务工作的一个组成部分,它在银行实现全国的总出纳当中发挥着以下重要的作用。     

通过算细帐的方法审核了重点支行的现金出纳计划

中国人民銀行松江省分行在第一季度掌握現金出纳計劃上是存在着問題的。主要是不了解下情,在批覆工作上存在單純看計劃數字观点,硬套地區差额,因而造成与企业商品流轉計划脱节,各行苦樂不均的现象。為了克服上述缺點,第二季度開始採取了算細帳的辦法來改进這一工作。     

对建设银行现金出纳业务管理模式的探讨

一、目前分散式管理模式存在的弊端 建行目前对现金出纳业务实行的是分散式管理模式,这种管理模式已运行了较长时问,它的具体操作是:本币的对公现金管理属会计结算部,对私现金管理属于个人银行部;外币的对公业务核算及运送钞属于国际部(一些行属于营业部),外币的对私现金业务由个人银行部管理,全行现金计划的编制、审批执行由计划财务部管理;现金押运由健银公司负责.     

苏联专家在现金出纳计划工作座谈会上的报告记录(摘要)

一现金出纳计划与信贷计数的结合问题两个计划要不要结合呢?回答是过去、现在和将来都要结合。无论是现金出纳计划或信贷计划,其执行结果必相一致,这种结合是客观的必然性。这种联系和结合,是生活中存在的,不管你愿意与否,它还是结合的。现金出纳计划与信贷计划的结果如果不相结合,那两个计划就不会成为计划了。但这种联系与结合仅在全国的综合信贷计划和全国的综合现金出纳计划中反映出来。至於各县、各省、各大区,这两种计划的联系与结合也是客观存在的。但我们应当说明一点,在区行、分行和支行的计划中,是不能把这种联系反映出来.     

芜湖市农行现金调运中心加强业务考核提升现金出纳管理水平

芜湖市分行现金调运中心自2002年成立以来，为该行实行业务经营“扁平化”管理发挥了积极作用。日前，为了进一步提高人民币钱捆质量，提升辖内现金出纳管理水平，该行（现金调运中心）又制定并印发了《中国农业银行芜湖市分行存取现金业务考核暂行办法》，     

庆阳县人行采取措施规范辖内现金出纳工作

针对近期辖内现金出纳差错增加的现状,庆阳县人行采取五条措施进行严格管理.     

第三季度现金出纳计划编制情况与今后意见

现金出纳计划工作已在全国范围内普遍执行了,它对平衡市场货币流通,保證现金供应,动员现金归行,组织现金调拨工作,发挥了一定的积极作用。目前现金出纳计划已成为反映国民经济发展情况,组织金融市场工作的不可缺     

做好现金出纳工作 为经济改革服务

去年是我国经济持续稳定、协调发展的一年。工商银行出纳部门的广大干部职工为适应大力发展的经济形势,付出了辛勤的劳动,做出了成绩,从而保证了社会经济活动的正常进行和经济体制改革的顺利开展。