个人外汇管理政策中存在的问题及建议

个人外汇管理办法及其实施细则颁布以来,简化了个人购、结汇手续,极大地改善和满足了人们日常用汇需求,对规范个人外汇管理发挥了较好的作用,但政策中仍然存在一些问题值得关注。存在的问题(一)对外币大额现钞存入和取出无法实时监控。《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定"个人向外汇储蓄账户存入外币现钞,当日累计等值5000美元以下(含)的,可以在银行直接办理;超过上述金额的,凭本人有效     

销户又划转的奥秘

不在国内居住的境外非居民,凭一纸委托,就顺利地完成了外汇的收结汇。银行的"优质"和"到位"的服务,换来的是严厉的行政处罚。案情外汇局对某银行实施现场检查时发现:2011年10月12日,境外个人陈大山的个人账户中有1笔金额为59.8万美元的大额销户,这引起了检查人员的高度警觉。调查发现,该笔销户资金于当日转入该银行的内部过渡账户;再检查陈大山的人民币账户发现,     

镜头里的违规影像——银行配合个人力理分拆结汇案

56人280万美元个人结汇疑点重重 话说2008年9月中旬，正是初秋时节，江南滨海市外汇局根据个人结售汇管理信息系统非现场监管发现，滨海市丰恒银行2008年9月1日办理的56笔、合计279．9万美元个人现钞结汇业务比较可疑：一是个人结汇系统业务流水号相连。从系统可知，该行当日共办理了100多笔个人结汇，而这56笔结汇却是业务流水号相连；二是均为大额美元现钞结汇，除一人结汇4．9万美元外，其余55人结汇金额均为5万美元；     

基层外汇领域反洗钱需要什么？

年初，中国人民银行连续颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑可支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。为了深入了解“一个规定两个办法”的具体执行情况，促进外汇领域反洗钱工作的深入开展，近期黄石市中心支局对辖内外汇指定银行反洗钱工作进行了专门调查，对工作开展过程中存在的问题和难点进行了分析和研究。     

非常规业务操作造成的洗钱交易假象及其识别

根据《中国反洗钱报告2004177披露2004年1-12月，全国各银行类金融机构共报告人民币大额和可疑交易463．91万笔，交易金额累计165820．75亿元，平均每月报告人民币大额和可疑交易38．66万笔、1381.40亿元。其中，人民币大额交易报告460．30万笔，涉及金融165325．29亿元；人民币可疑交易报告3．61万笔，涉及金额495.46亿元。     

贸易资金通过个人渠道流入境内现象值得关注

案情介绍 某银行反映,该行对近两年以来的离岸账户交易进行梳理核查时发现,来自香港离岸账户汇款人HONGKONG JOLIY UNICORN INTERNATIONAL TRADING LIMITED（以下简写“JOLIY公司”）,全年汇入汇款达到了近250万美元。这些汇款分为50笔以每笔接近5万美元的标准分别汇入该行的各个营业网点不同个人外汇储蓄账户中,通过不同的个人进行结汇,之后将人民币转入某个人或某几个人的储蓄账户。     

当前基层开展反洗钱工作存在的问题及政策建议心支行

2003年1月，人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融饥构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》(以下简称“一个规定二个办法”)，这三个反洗钱规章出台后，广西某辖区各金融机构认真贯彻落实，各金融机构成立了反洗钱工作领导小组。     

是金融创新？还是逃避监管——对一起银行本外币掉期案件的检查与思考

在2002年对某股份制商业银行(下称A银行)外汇业务合规性检查中，检查人员发现该行2001年12月业务中有一笔3500万美元的资金从离岸部划转到国际部，此笔资金既没有外汇流入和结汇用途的证明件，也没有进行国际收支申报，仅以归还“人民币掉期期收外汇”款项的名义结汇成人民币后流入境内。这样一笔数额巨大的外汇资金来源哪     

外汇管理知识（连载四）

经常项目外汇账户管理的历史沿革：外汇账户按功能分为存款账户和结算账户；按性质分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户；按资金形式分为现钞账户和现汇账户。经常项目外汇账户管理政策自1994年起进行了9次调整。1994年取消外汇留成与上缴制度，建立银行结售汇体制，并对中资企业实行强制结汇。1997年10月，允许大型中资企业开立经常项目外汇账户，     

国际汇兑：监管的灰色地带

对涉汇主体进行必要的管理是外汇管理部门的基本职责，但对邮政储汇机构的管理处于低水平确是不争的事实，其中最重要的原因即是相关外汇管理政策法规缺位。按照现状，国际汇兑涉及的外汇管理内容包括开立外汇账户管理、外汇备用金管理及现钞账户管理、外汇结汇管理、国际收支统计申报管理、反洗钱报告管理等诸多内容，但现行法规中仅涉及外汇现汇账户管理的相关条款。     

关联企业“暗渡陈仓”

案例驻马店市辖区一家外商独资企业，成立于2006年8月，注册资本为1．5亿日元，外商以日元现汇投资。2007年9月，外汇局驻马店市中心支局在对其资本金收、结汇情况进行专项检查时，发现该企业有一笔定期存款，金额为200万元人民币，存入日期为2006年11月29日。同时，该企业银行存款账显示，2006年10月，该企业从其关联企业借入资金187万元人民币。另外，该企业资本金以备用金名义结汇后，其人民币资金从结汇银行划转至另一家非外汇指定银行。从检查情况看，     

关联企业“暗渡陈仓”

案例驻马店市辖区一家外商独资企业，成立于2006年8月，注册资本为1．5亿日元，外商以日元现汇投资。2007年9月，外汇局驻马店市中心支局在对其资本金收、结汇情况进行专项检查时，发现该企业有一笔定期存款，金额为200万元人民币，存入日期为2006年11月29日。同时，该企业银行存款账显示，2006年10月，该企业从其关联企业借入资金187万元人民币。另外，该企业资本金以备用金名义结汇后，其人民币资金从结汇银行划转至另一家非外汇指定银行。从检查情况看，     

谈外汇反洗钱信息源如何有效拓展

目前。外汇领域已经初步形成了一套完整的“大额和可疑外汇资金交易报告”等有关反洗钱工作机制。包括银行报告和外汇局核查乃至公安部门查处，但信息来源渠道却较为单一．主要来源于金融机构统计上报的大额和可疑外汇资金“三张报表”。因此。影响了外汇局对涉嫌反洗钱行为分析、甄别工作的深入开展，有必要进一步拓展信息源。     

当前基层开展反洗钱工作存在的问题及政策建议

2003年1月,人民银行颁布了<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额和可疑支付交易报告管理办法>、<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>(以下简称"一个规定二个办法"),这三个反洗钱规章出台后,广西某辖区各金融机构认真贯彻落实,各金融机构成立了反洗钱工作领导小组,指定相关的部门和人员负责反洗钱工作,组织有关人员进行培训,建立反洗钱规章制度、操作规程和岗位责任制,向当地的人民银行、外汇管理局分支机构报送有关的报表及资料等.但是当前基层银行在反洗钱工作中还有一些问题亟待解决.     

以精确化提升反洗钱效率——解读《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法实施细则》国家外汇管理局反洗钱工作管理处

自《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》(以下简称《管理办法》)实施以来，国家外汇管理局制定了一系列反洗钱工作措施，不断完善外汇领域反洗钱工作机制，外汇领域反洗钱工作取得了初步成效。但金融机构在履行职责过程中仍遇到一些问题，使反洗钱工作的开展受到一定影响：一方面《管理办法》中一些条款未作细化明确，执行有难度或随意性大；另一方面对大额和可疑外汇资金交易的报告标准和识别标准的理解，各银行把握不统一，造成数据采集及上报未能达到准确、真实、完整的要求。为了解     

加强账户管理提升反洗钱工作水平的思考

一、本外币账户管理中存在的问题，（一）管理部门分设，缺乏有效的信息共享机制。在实际业务中，人民币结算账户管理部门与外汇管理部门之间，未就同一单位的本外币账户信息资料进行有效整合，信息资源被人为分割，难以对外汇收付、结售汇交易与之相应的人民币资金流动信息进行相互印证分析，资金活动链条被人为分割，不利于对资金交易的甄别、分析和对可疑线索的跟踪检查。尤其是在反洗钱检查工作中，对于外汇资金结汇后的去向，外汇管理部门由于管理权限，往往难以深入核实；而对于人民币结算账户中资金的监管，则往往忽略与外汇资金之间的对应关系。尽管客观上具备了相应的核对环节，但管理上的相互脱节，给不法资金尤其是国外“热钱”在境内的流动造成可乘之机。     

一桩可疑交易引发的思考

某年11月，A公司到I商业银行先后办理了3笔进口付汇业务，货物为从H国进口的一批旧机电产品，在收到S市某贸易商行人民币汇入款项后，立即购汇，汇给H国B公司，每次付款金额在55万美元左右。同年12月初，A公司又要求I行办理类似业务，银行工作人员在审核A公司提交的有效商业单据和凭证后，认为其手续齐全，符合外汇管理的有关规定，为A公司办理了第4笔汇款业务。银行工作人员在整理业务资料后，于12下旬将A公司的四笔资金交易作为可疑交易上报了当地反洗钱监管部门。     

NRA账户不能成为非法通道

通过自己控制的境外机构境内外汇账户操纵资金的流动,以此作为实施违法、违规行为的外汇资金流动渠道,是外汇局严厉打击查处的违规行为之一。案情2013年5月,外汇局在分析个人外汇数据时发现,大量境内个人外汇资金汇入宝莱实业有限公司NRA账户,于是将其作为重要可疑线索展开调查。调查显示：由境内王某实际控制的境外福森控股有限公司在境内设立了外商独资企业富成有限公司,由于投资资本金出现外汇缺口,王某遂向境内个人张某购买所需外汇19万美元（用作外方投资资本金）,并于2013年3月,将购汇的人民币资金分3笔转入张某指定的2个账户。张某则将收到的人民币通过个人分拆购汇后,     

个人“外币结构性存款”应予关注

外汇局青岛市分局在审核银行上报的大额和可疑外汇资金交易报表过程中发现，某银行上报的居民个人单笔外汇存款高达300余万美元。据调查，自2003年5月起，该银行根据大额外币存款的有关规定，对300万美元以上的外币存款实行与市场利率、汇率相结合的优惠利率，推出“结构性存款”业务。该行通过在部分居     

江西金融动态

<正>2006年,江西省龙南、瑞金、永丰、丰城、南城五家外汇管理县级支局共为47家企业发放进出口核销单5872份,办理进出口核销5278笔,金额达21021万美元,核准开立经常项目账户26户,为支持地方涉外经济发展起