从两起案例看最高额抵押

最高额抵押是我们银行信贷业务中比较普遍的担保融资方式,相对于单笔授信而言有利于提高签约效率、降低合同成本、方便信贷管理等.但是,现行法律对最高额抵押的规定却显得较为粗糙,《担保法》第59条至第62条对最高额抵押作了初步规定,《担保法解释》第81条至83条对此作了进一步的细化,而2007年施行的《物权法》第203条至第207条又在该基础上进行了相应的调整和补充.本文通过对最高额抵押的基本论述,以两起案例为引子,分别从立法层面和操作层面对当前最高额抵押存在的典型问题进行一番剖析,以起抛砖引玉之功效.一、最高额抵押概述所谓最高额抵押是指为担保债务的履行,债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供抵押担保,债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形的,抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿.对"一定期间内将要连续发生的债权"这一最高额抵押基础关系,《担保法》第60条规定:"借款合同可以附最高额抵押合同,债权人与债务人就某项商品在一定期间内连续发生交易而签订的合同,可以附最高额抵押合同."如此看来,最高额抵押的基础关系主要存在于借款合同和商品买卖合同当中,其中实践中以借款合同为甚.     

最高额担保物权制度对银行信贷业务的影响及其风险控制

为了加速资金的融通,简化手续,减少交易成本,更好地发挥抵押担保的功能,将于2007年10月1日施行的《物权法》对最高额抵押作了规定,与《担保法》相比,增设了最高额质权担保制度.《物权法》关于最高额担保物权制度的规定,对银行信贷业务将产生重大的影响,正确理解和适用最高额担保物权制度对于银行信贷业务的有效发展和风险控制具有重要的意义.     

实行住房抵押贷款证券化在法律、法规上的障碍

一、各种法律法规的明文限制《民法通则》规定“合同一方将合同的权利、义务全部或部分转让给第三人,应当取得合同另一方的同意,并不得牟利”;合同法第80条规定“债权转让时应当通知债务人”;《担保法》第61条规定:“最高额抵押的主合同债权不得转让”;《商业银行法》规定:“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务。商业银行在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和企业投资”;《证券法》规定:“证券业和银行业、信托业、保险业分业经营、分业管理”;《信托法》规定银行不能从事信托经营行为。目前政府由于担心作为债…     

我国现行法律法规关于抵押、质押登记的规定

一、关于抵押登记 1.中华人民共和国担保法 第四十一条当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的,应当办理抵押物登记,抵押合同自登记之日起生效.     

银行最高额抵押担保业务的法律解读

最高额抵押是银行开展融资业务广泛采用的提供方式，具有提供的债权无法事先确定，担保的金融具有最高限额以及在债权确定前不具有“从属性”等法律特征。《担保法》及相关司法解释，《物权法》以及有关行政规章在不同程度，不同角度对最高额抵押业务进行了规范。     

《物权法》对银行业产生的积极影响及相关建议

（一）扩大了抵押权指向标的物的范围，延伸了银行信贷业务的发展空间。《物权法》第180条以法条的形式明确扩大了抵押权指向标的物的范围，第181条则是继《担保法解释》第47条后在动产抵押领域又一扩大性的规定，从银行信贷业务发展角度而言，这会有效地解决中小企业由于无法律上合适的抵押物而无法得到足额的抵押贷款，而大多银行却有大量资金无法正常流入信贷领域的矛盾。     

试述物权法中抵押权实现的新规定

关于抵押权的实现,《物权法》第195条规定“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形,抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿……抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的,抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产……”《担保法》第53条第一款规定“协议不成的,抵押权人可以向法院提起诉讼。”     

关于最高额抵押中最高债权额限度问题的探讨

由于《担保法》司法解释出台，对抵押担保中最高额债权的效力予以了明确。基于此，我们的抵押担保债权必须有最高债权额限度，否则不发生最高抵押效力；利息等附随债权必须基于合理的利率和合理的期限等确定其最高额度。本文提出了工商银行在修改最高抵押合同文本时对最高债权额限度应作出约定之建议。     

浅析最高额抵押担保中的法律风险

最高额抵押是随着商品经济发展而产生的一项重要的抵押担保制度。但是实践中,由于银行自身操作不当,或者登记主管机关没有严格按照相关规定办理最高额抵押登记手续,致使最高额抵押担保存在许多问题。本文作者结合自身对最高额抵押担保的认识及法律审查工作经验,拟从内外部因素分析最高额抵押担保存在的法律风险并提出相应的防控建议,以期对最高额抵押担保法律风险的事先预防有所益处。     

最高额保证合同的特点及注意事项分析

市场经济发展到今天，因合同交易而产生的债权，债务相当频繁和庞杂，而由于目前整个社会存在“信用缺陷”，导致很多到期债权债务不能及时得到消灭，为了保护债权人利益，《担保法》规定债权人可以要求债务人以提供担保来保障其债权实现，在实践中，债务人常以保证方式向债权人保证其能及时履行义务。《担保法》第14条规定，保证人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定时期连续发生的借款合同或某项商品交易合同订立单个保证合同，或订立最高额保证合同两种保证合同。     

《物权法》专题介绍（五）

五、两种特殊抵押制度及抵押制度中的一些其他规定物权法规定了动产浮动抵押和最高额抵押两种特殊抵押制度，动产浮动抵押制度是我国物权法在借鉴国外法律的基础上设立的一项新型担保制度，最高额抵押制度则是商业银行信贷业务中经常使用的一种抵押制度，     

银行浮动抵押信贷产品创新探析

银行的信贷产品多为担保贷款,传统的担保方式和担保类型基本上是依据《担保法》设定的。实施于2007年10月1日的《物权法》对已经实施多年的《担保法》进行了较大幅度的修订,创设了很多新的物权担保制度。其中新设的浮动抵押制度,为银行的业务创新提供了新的机遇和法律依据。《物权法》实施后,国家工商行政管理总局于2007年10月17日相应颁布实施了《动产抵押登记办法》,规定了动产抵押登记的相关程序。银行可充分利用（《物权法》确立的浮动抵押制度,向市场推出创新的浮动抵押信贷产品。     

房地产抵押若干法律风险问题探讨

房地产抵押是商业银行信贷业务中重要的担保方式之一。我国没有制定专门的房地产抵押法,有关房地产抵押的规定散见于《担保法》、《土地管理工作法》和《城市房地产管理法》等法律法规以及众多的部门规章和地方性法规之中,不仅政出多门,有些规定还相互矛盾。     

为其他单位提供债务抵押、质押的会计处理

会计法第十九条规定：“单位提供的担保、未决诉讼等或有事项，应当按照国家统一的会计制度的规定，在财务会计报告中予以说明。”常见的或有事项有未决诉讼、未决仲裁、企业对售后商品提供担保、附追索权的票据贴现、企业为其他单位的债务提供担保等。关于或有事项的会计处理，财会字[2000]6号文件《企业会计准则－－或有事项》和《企业会计准则－－或有事项＞指南》对前四项规定较为详细；但对为其他单位债务提供担保形成的或有负债规定较为单位，主要例举了保证担保方式，相对于《担保法》规定的可以作为替其他单位提供债务担保的方式有保证、抵押、质押而言，未涉及债务抵押和质押的问题。为便于广大会计实务工作者更好地理解和处理为其他单位提供债务抵押、质押形成的或有负债，本文谈一点粗浅的看法。     

谈谈抵押权的安全“着陆”

为避免债权人的利益受损，在办理抵押及行使抵押权时应根据《担保法》及其司法解释的规定，注意以下几方面的问题：     

抵押担保若干问题的法律思考

<中华人民共和国担保法>(以下简称担保法)及<最高人民法院<关于中华人民共和国担保法>若干问题的解释>(以下简称担保法解释)为规范当事人的抵押行为提供了法律依据.但现有<担保法>存在着不完善、滞后于经济发展现状,甚至相互矛盾的问题.本文拟就抵押担保中重复抵押、公益设施抵押、双重担保等若干问题作些探讨.     

从铁路线能否抵押想到的

根据我国担保法的规定,抵押是指债务人或者第三人不转移<担保法>第34条所列财产的占有,将该财产作为债权的担保,债务人不履行债务时,债权人有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿.作为一种常见的担保方式,抵押在人们的生活中发挥着越来越重要的作用.相应的,与抵押相关的问题也逐渐增多,其中,抵押物对抵押效力的影响就是其中之一.本文试从抵押物的形式、抵押权实现等角度,对抵押权标的物阐述自己的点想法.     

农村房屋及集体土地使用权不宜作贷款抵押物

在办理抵押担保贷款业务时 ,经常遇到借款人或第三人用农村的房屋及其集体土地使用权作贷款的抵押物 ,这合法合规吗 ?根据《中华人民共和国民法通则》 (下称民法通则 )和《中华人民共和国担保法》 (下称担保法 )及相关法规和司法解释 ,笔者认为 :农村的房屋及其集体土地使用权不宜作贷款的抵押物 ,其理由是 :一、国家法律法规禁止用耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地使用权作抵押。在我国农村 ,村民建房使用宅基地属集体所有 ,村民个人只有使用权 ,而且宅基地使用人对宅基地使用权的处分是受限制的 ,担保法第三十七条规定 :“下列财产…     

最高额抵押中担保额度的确定及抵押权的存续期间

乙公司因经营需要，自1993年3月26日至1998年6月20日在甲银行借款23笔，借款本金96万元。为确保上述债权的实现，1999年5月8日，双方订立了一份《最高额抵押合同》，以位于县城繁华地段价值为138．6万元的办公楼为双方自1993年3月26日至2001年5月8日所订立借款本金88．4万元（其间归还贷款本金7．6万元）的借款合同提供最高额抵押。[第一段]     

贷款房地产抵押的法律风险与规避

银行在当前的房地产抵押实施过程中遇到不少困难，并可能给银行资产带来较大的风险。其中，比较突出地表现在集体、国有划拨土地使用权抵押和对《合同法》、《担保法》司法解释等新法律法规的一些规定的理解和适用上。