我们是怎样核定企业定额流动资金的

<正> 为了加强和完善企业流动资金管理,1990年我行根据泉州市府和上级行通知精神,与经委、财政、专业行联合确定安溪茶厂、县化肥厂、湖头水泥厂三个重点企业为核定定额流动资金的试点单位。通过核定,三个企业1990年定额流动资金占用额合计为3027万元,其中:银行供应流动资金70％,财政及企业负责30％。后者资金缺口722.9万元,在未筹足前,暂由银行贷款解决。企业按规定抓紧补充自有流动资金。财政部门按有磁规定给企业提补自有流动资金。我们的具体做法是:一、领导重视,部门通力协作、行长亲自组织有关部门共同学习《核资试行办法》,在熟悉掌握做法的基础上,根据试点单位现状选定核资的第三种办法进行核定。紧接着,制定工作方案,由人行牵头,财政、经委、专业行信贷部门紧密配合,组织一个工作组,分别深入三个试点单位具体开展工作。     

核资工作的现状、问题与对策

<正> 为了加强企业流动资金管理,进一步完善企业补充自有流动资金制度,促进企业消化处理不合理的物资资金占用,增强企业自我发展能力,缓解资金供需矛盾,为工业生产的持续、稳定发展创造条件,莆田市政府今年以来组织企业主管、财政、银行等部门,在全市11家国营企业中开展重新核定企业流动资金定额试点工作,取得了预期的效果。但核资工作中也存在着一些问题,亟待研究解决,以推动核资工作的全面开展。     

积极参与企业核资工作

(一) 目前全国各地国营工业、交通企业,正在普遍进行一九六四年流动资金的核定工作。今年的核资工作,各级领导部门和领导干部都比较重视,工作做得比较细致认真。有些行动较早、较快的地区和部分企业单位,现在已经初步完成了定额流动资金的核定工作,但是各地区、各部门核资工作的进度还很不平衡。整个说来,进度还不够快。核资工作的原则,国务院已有明确的指示。现在距离要求完成的时间已经不远,还有许多工作需要继续完成,任务是繁重的。从目前的情况来看,要把今年的核资工作按     

参与企业核资工作的几点做法

人民银行吉林省四平市支行为了帮助工业企业挖掘内部资金潜力,核好资金定额,实现增产不增资、多增产少增资的要求,今年一开始,他们就配合财政和企业主管部门,共同协作,对全市25户市营工业企业逐户核定了1964年的流动资金定额。支行同志在参与核资工作中的主要做法是: 分析资料,介绍情况,为企业核资提供依据支行的信贷员们首先根据自己在日常工作中所掌握的企业的有关情况,     

善始善终地完成核资工作

一九六四年度国营工业、交通企业的核资工作,多数地区已经接近完成。目前正在进行审定和批准流动资金定额,调剂资金余缺的工作;在资金余缺调剂已经结束的地方,正在进行核资工作的总结。这是完成今年核资工作的一个重要阶段。审定和调剂流动资金,涉及面广,工作量大,也比较复杂。要在核资结束的短短时间内完满地做好这项工作,首先要有关部门密切配合,共同协作,把工作做深做细。本刊上期曾经介绍了陕西省西安市的作法。在资金余缺调剂中,当地的银行和财政部门,     

西安市级工业企业定额资金已全部核实拨足

西安市级工业企业1964年流动资金核定和调剂工作,巳在七月上旬告一段落。50多个工业单位今年的产值比去年增长了2.18％,资金减少了1.9％,达到了增产不增资的要求。这50多个企业今年的定额资金,除了两户不增不减以外,其余应该上缴和应该拨补的各占一半。现在,企业定额内资金已经全部拨足;能收回的多余资金也都收回了。有些过去不贷款的企业也开始向银行贷款,为银行进一步加强贷款管理,创造了条件。西安市工业企业这次资金核定的比较好,特别是资金多、缺调剂工作进行的快,进行的比较彻底,首先是有关部门对这项工作抓得比较紧。这次核资工作一开始,财政局长就带上干部到银行来共同商讨核资工作的布署和具体安排,银行也经常奔忙在财政、主管部门和企业之间,多做工作。市分     

主动参与企业资金余缺的调剂工作

张家口市的地方工业企业,继核定资金以后,目前已经完成了资金余缺调剂的工作。张家口市共有四十四户中央和地方工业企业,核资工作已全部结束。十八户中央和省级企业核定的定额,已上报主管部门审批;二十六户市级企业的定额,主管部门已全部批下来。为了迅速按照核定的定额,对企业间的资金余缺进行调整,保证企业生产资金的正常运用,人民银行张家口市支行在七月初就主动协助主管部门进行了这项工作,取得了好的效果。     

积极参与核定企业流动资金定额

工业企业的流动资金定额,是按照国家规定的生产规模,在正常生产的情况下,最低限度需要的资金来确定的。正确、合理地核定资金定额,对于国家有计划地合理地分配资金,保证生产和商品流通的正常进行,促进企业加强资金管理,巩固和提高经济核算,有着重要的意义。核定资金工作,不仅是财政部门、企业主管部门和企业本身的事,也是银行搞好信贷工作的一个重要内容,银行应当积极参与。银行参与企业核定流动资金定额,对于银行管好信贷资金,有着很重要的作用。银行帮助企业把流动资金定额核好了,它在发放超定额贷款时就有了一个可靠的依据。如果定额核得过宽,本来应当由银行贷款的,也占用了财政     

学习“实行全额信贷暂行规定”后的体会

一、有利于企业管好流动资金和核资工作,我们经历过几次核资工作,每次核资,时有争执,费时费力。财政、银行和主管部门从“最低需要量”来核算资金定额;而企业则往往从“保证生产”的角度来考虑,资金核得多一些,“保险”一些,向银行贷款,要负担利息,又要受条件和时间的限制,役有自有资金的使用方便。因此,双方有分歧。每次核资往往拖延时间,定不下来。实行全额信贷,企业定额资金从原来的无偿占用改为有偿占用,虽然定额贷款与超定额贷款的利息尚有差别,但可以减少一部分矛盾。实行全额信贷,加重了银行的责任,银行有责任积极支持和帮助企业搞好生产流通,如果企业物资储备过多,或者消耗高、粗制     

参与企业核资工作的点滴经验

四川省灌县共有十二个县级工业企业。其中煤炭工业三个,轻工业七个,建筑材料工业和机械工业各一个。这次核资工作,是由财政部门、企业主管部门和人民银行组成联合工作组,逐厂核定,最后由计委参加共同审查定案的。整个工作经过九天时间就完成了。分析企业资金情况,作到心中有数我们首先对企业当前资金的使用情况作了全面分析,发现这些企业的情况是:资金多,使用不够合理。全县十二个企业1963年每百元产值占用的资金都超过1957年的水平。据石灰厂、宏大印刷厂等四个企业统计,1963年产值比1957年增加1.3倍,而定额流动资金却增加2.68倍;每百元产值占用     

流动资金管理体制的一项重要改革

为了加强流动资金管理,国务院决定从今年7月1日起,国营企业流动资金改由中国人民银行统一管理。授权人民银行制定流动资金管理制度,管理企业的国拨流动资金,核定企业的流动资金定额和计划,考核企业使用流动资金的效益。这是我国流动资金管理体制的一项重要改革,意义重大。必须统一认识,统一方针,统一行动,要充分发挥银行管理资金的作用,保证这项改革顺利开展起来。     

行政事业单位清产核资中的检查验收及总结工作—行政事业单位核资系列讲座之四

为保证行政事业单位清产核资工作的全面彻底和清核资结果的真实、准确，各行政事业单位在清产核资主体工作基本结束之后，对本单位的工作情况,要按统一要求进行对照检查，主管部门、财政部门及清产办要组织检查验收。     

积极协助企业搞好机电产品、钢材的报废降价工作

对企业库存机电产品、钢材的报废降价处理工作,是清除企业库存物资和资金中的虚假成份,有利于企业加强经营管理的一项重要措施。半年多来,我们重庆市分行协同有关部门参与了407户企业清理报废审查工作。到7月底止,我市已有78户企业办理了资金冲销手续,共冲销资金1,335万元,其中冲销自有流动资金728.8万元,冲销定额贷款124.8万元,冲销超定额贷款501.4万元。认真贯彻国务院精神,协助企业做好组织工作国务院关于对企业库存机电产品、钢材报废降价     

国务院决定国营企业流动资金改由中国人民银行统一管理

为了加强流动资金管理,国务院决定:国营企业的流动资金,改由中国人民银行统一管理。为此,国务院于六月二十五日发出通知,批转了中国人民银行《关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理的报告》。通知指出,中国人民银行有权制定流动资金管理制度,管理企业的国拨流动资金,核定企业的流动资金定额和计划,考核企业使用流动资金的效益。需要增加的信贷人员,除在国家劳动计划内安排一些财金院校大专毕业生等人员外,一九八三年至一九八五年,每年另增加信贷业务人员专项指标一万人。     

做好企业流动资金计划的核定工作

目前,各地工商银行正在国营工商企业“两清”工作的基础上,会同企业主管部门,对1984年企业的流动资金计划占用额和商品周转库存限额进行全面的核定和落实工作,做好这项工作,对于提高流动资金的使用效益,实现今年国家对国营工商企业提出的加速流动资金周转指标的要求,有着积极的促进作用;同时,对于银行加强流动资金统一管理工作,管好用好流动资金,也是很重要的。提高经济效益,是一切经济工作的指导方针。因此,银行在核定企业流动资金计划占用额和商品周转库存限额的工作中,必须贯彻以提高社会经济效益为中心的指导思想,在宏观经济决策的指导下,协助企业和企业主管部门正确处理好微观经济与宏观经济、速度与效益、生产与流     

外贸定额贷款有利于提高资金使用效果

为了促进外贸企业节约使用信贷资金和提高信贷资金的使用效果,我们中国银行天津分行于1981年8月在天津轻工业品公司和服装公司进行了外贸定额贷款的试点工作。解除企业顾虑使定额贷款工作顺利开展起来。试点工作开始时企业顾虑很大,主要有三怕:一怕贷款指标核小了,影响资金使用,二怕定额核定后不再改变,出口任务多变而贷款定额不能做相应的调整;三怕使用临时贷款手续繁杂费事。针对上述想法,我们向企业讲清定额贷款对管好用好流动资金、加强企业经济     

货币管理名词简释

一、什麽叫做‘定额放款’国营企业(包括地方国营企业)、合作事业各单位在核定流动资金后(企业核定流动资金乃是根据保证企业正常的和不间断的工作之条件下,对生产经营过程中所需要储备的物资,都规定了一个‘储备定额’,按此储备定额计算出来所需要的资金总额’,根据中央财政经济委员会规定的比额,一部份资金由财政上拨给企业,为企业的‘自有流动资金’,另一部份依靠国家银行办理放欵解决,这种放欵呌做‘定额放欵’。     

协助企业全面完成核资工作

南安县二十四户工业、交通企业,1964年的流动资金已经核定,目前正在进行余缺调剂工作,和进一步健全资金管理制度。从解决思想问题入手今年初,晋江专署下达我县1964年工业、交通企业的资金定额要压缩30万元的指标后,不少企业有抵触情绪,认为这是“既要马儿跑,又要马儿不吃草”,办不到;有的企业则怕定额核少了,多贷款要加大成本。当时我们银行同志虽然感到企业有一些资金潜力可挖,但是究竟往哪里压,也心中无数。为了弄清企业的资金底细,统一思想认     

企业补充自有流动资金存在问题与对策

<正> 目前,企业自有流动资金不足的状况极为普遍,生产所需资金越发依赖银行供应。从我市定点调查的18家国营工业企业的情况看,定额流动资金、自有流动资金和流动资金借款1989年与1988年比都有较大的增长,其增幅分别为28.4％、23.72％和35.09％;这就是说:流动资金借款大于定额流动资金,而定额流动资金又高于自有流动资金。1989年比1988年自有流动资金虽然增加了1300多万元,但占定额流动资金的比重只有13.43％,比1988年末减少了0.52个百分点。由于自有流动资金量少,增幅有限,自给能力微弱,导致流动资金借款迅速上升,1988年企业自有流动资金与流动资金借款的比例为1:6.58,1989年为1:7.18,增加银行融资的压力.     

国营农业信货工作现状与对策

随着改革开放的深入,国营农业企业在生产、流通、分配等环节和经营方式都发生了很大的变化。如何适应新的形势需要,支持国营农业企业发展生产,是国营农业信货工作的重大课题。笔者就此谈些浅见。一、改变核定流动资金贷款平均额的做法。1984年,国营农业企业的国拨流动资金由农业银行接管。农行对国营农业企业所需的流动资金的核定。实行核定流动资金定额的方法,即按照企业上年度的销售资金率,当年的生产计划,流动资金加速率,核定企业当年的流动资金平均占用额,流动资金贷款平均余额。在改革开放,发展市场经济的今天,这种对国营农业企业核定年度流动资金贷款平均额,按其平均额减去企业自有资金