对信用证项下垫款的管理亟待完善

随着我国进出口业务的迅速增长,信用证结算方式在对外贸易中越来越普遍地被采用,各中资外汇指定银行的信用证结算业务大量上升,由此也产生了数额巨大的信用证垫款,但相当部分的信用证垫款已经形成银行的不良资产,从而危及到银行的外汇资金安全,扰乱了正常的外汇管理秩序.因此,对信用证项下垫款的管理亟待完善.     

中国工商银行信贷产品介绍(四)

外汇担保项下人民币贷款 外汇担保项下人民币贷款是由境外金融机构或境内外资金融机构提供信用保证(含备用信用证)或由境内外商投资企业提供外汇质押,由我行向境内外商投资企业发放的人民币贷款.贷款人办理该项业务的审批权限应依照总行人民币贷款授权管理有关规定执行,超过审批权限的,报上级行审批.贷款的人民币汇率为中国人民银行公布的当期人民币基准汇率,外汇担保履约时汇率为当日中国工商银行挂牌外汇买入价.     

加入WTO与外汇管理的应对策略及重点选择

WTO与经常项目外汇管理。加入WTO以后，由于关税降低及一系列非关税壁垒的取消，各种生产要素都要广泛地参加国际交流，我国经常项目下的国际交易会大幅增加。据预测，到2005年，我国的进出口贸易额将达6000亿美元。目前，我国经常项目下进出口收付汇由外汇局实行核销的办法进行监管，对非贸易项下的售付汇实行由银行或外汇局事前的真实性审核。这种监管模式，一方面其滞后性决定了其管理效果的不确定性，达不到国际金融风险预警的作用；另一方面随着贸易量的增加，外汇管理人员忙于大量的日常业务审查，影响监管力度。因此，必须改革这种监管方式，建立电子网络监管系统。具体思路是：把经常项下贸易、非贸易收付汇均纳入联网核查体系，将网络向税务、外经贸部门延伸、及时进行联网核对，多项反馈，信息共享，实现项下进出口收付汇由银行核销，非贸易项下企业先提交完税证明，后到银行办理售付汇，达到外汇局、银行、海关、税务等部门立体监管效果，从而使外汇管理人员从繁重的日常业务中解脱出来，提高现场检查质量，加大对非现场监管力度，保证经常项下外汇的合法有序流动。     

银行怎样做好售付汇管理：交通银行沈阳分行国际部的经验

结售付汇业务是商业银行外汇业务的重要组成部分，加强售付汇业务审批工作的管理是外汇管理工作的重要一环，也是外汇业务的风险防范之一，如何做好售付汇审批工作，正确处理管理与发展，提高效益与风险防范的关系，交通银行沈阳分行国际部对此十分重视，采取了一系列管理措施，收到了很好的效果。     

境外承包工程管理中应关注的问题

问题一：缺乏系统的境外承包工程规定。国际承包工程是一项综合性很强的业务，从工程投标、合同签约、施工建设到竣工验收，涉及很多环节，不仅现行管理政策散落在服务贸易外汇管理规定中，而且对承包工程项下需要支付佣金比例．招标前期的咨询费、招待礼品费、资格预审费、开立投标保函等售付汇规定不明确。此外，近两年境外承包工程出现了没有外汇收入只有外汇支出的新情况。     

境内机构经常转移项下外汇收支存隐忧

近年来,我国涉外经济快速发展,外汇收支规模日益增大,涉汇主体日益增多,其中,境内机构经常转移项下外汇收支增长明显。但与之相对应的是,目前对于境内机构经常转移项下外汇收支的监管存在法规不完善、真实性审核难、监测系统功能不全等问题,应引起高度重视。首先,目前经常转移外汇管理可依据的法规是国家外汇管理局下发的《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》,其无论从时间还是从内容上都存在着较大的滞后‘№已不适应现阶段发展。     

进口预付货款：从3万美元到20万美元的跨越

日前国家外汇管理局发布《关于简化预付货款项下售付汇审核手续有关问题的通知》(以下简称《通知》)，简化了进口预付货款项下的售付汇管理手续。     

20001信用证检查情况分析

今年，国家外汇管理局把打击信用证违规作为整顿和规范外汇市场秩序的一项核心内容，通过在全国范围内开展对工行、农行系统的省、地（市）级分支行信用证对付汇业务的检查，摸清了银行信用证项下收付汇业务中执行外汇法规的基本情况，存在问题，并就如何完善监管手段、控制风险、规范外汇市场秩序寻求新的突破。     

银行信用证售付汇的风险及防范措施

近期,我们对芜湖市外汇指定银行1997年至2000年期间信用证售付情况进行了全面调查,发现各家商业银行拓展信用证售付汇业务对外向型经济发展起到了积极促进作用,但存在着诸多隐患。     

对信用证类型及其对汇票要求的再认识

是否应将汇票从信用证业务中删除,其争议由来已久。尽管国内外专家学者关于信用证项下汇票的研究连篇累牍,但在国际结算中,有关汇票的纠纷与案例仍频繁发生,严重影响了信用证业务的运行。因此,实务中迫切需要有一部能明确正确对待与使用汇票的操作指南。近日,国际商会发布了《信用证项下汇票指引》(下称《指引》),对于汇票在信用证项下的应用作了详尽的阐释,基本解除了业界关于信用证项下汇票保留或删除的疑惑,明确了信用证项下汇票的前途与命运。这对今后UCP与ISBP的修订将产生广泛的影响。     

完善外汇担保项下人民币贷款业务的管理建议

1、完善外汇质押项下人民币贷款业务外汇管理政策。一是根据外汇质押人民币贷款监管的实际需要，修订《关于改进外汇担保项下人民币贷款管理的通知》中有关外汇担保项下人民币贷款行质押或担保履约时外旺资金直接结汇的规定，防止境内外商投资企业利用政策缺陷故意结汇的行为。二是对违反外汇质押人民币贷款管理法规的行为应有明确的处罚规定，使外汇质押人民币贷款监管有章可遁、有法可依。     

完善出口核销制度 简化进口付汇手续

为进一步完善自动核销管理，简化进出口售付汇及核销手续，减轻企业负担，支持外贸出口，推进贸易便利化，外汇局在2004年出台了一系列改革措施：9月实施《货到汇款项下贸易进口付汇自动核销管理规定》（汇发82号文），对结算方式为“货到汇款”项下的进口付汇业务实行自动核销，并简化货到汇款项下进口付汇业务银行审核单证；10月将出口收汇自动核销名单企业的资格审批权限授予各仇局（汇发91号文）。     

也谈原油进口贸易中的信用证业务

2003年第8期《中国外汇管理》杂志中刊登了题为“石油贸易信用证的特殊性和银行面临的困难抉择”的章。该的作从原油贸易特殊性及资金运用安全性的角度深入分析了原油贸易信用证项下单据审核及开立过程中的存在问题及银行把握的难点。对该反映的原油贸易中存在的特殊情况，笔表示认同，但对中提及的由此造成的一些信用证项下现存问题，笔持不同看法，愿与该作商榷。     

国际贸易中境内银行代付业务的国际收支统计间接申报问题思考

近年来,商业银行纷纷加快产品创新步伐,促进了银行各项业务发展.在人民币升值的预期背景下,为了满足广大商家发展进口贸易的需要,创造银企双赢的局面,各家商业银行陆续推出了信用证项下的海外代付业务、非信用证项下的海外代付业务、境内银行的代付业务,由此带来了一系列代付业务的国际收支统计间接申报问题.     

深化外汇管理体制改革促进国际收支平衡

近日,中国人民银行发布[2006]第五号公告, 宣布了对部分外汇管理政策进行调整,其主要内容可概括为两大方面:经常项目方面,取消经常项目外汇账户开户事前审批,提高经常项目外汇账户限额;简化服务贸易售付汇凭证,调整服务贸易售付汇审核权     

信用证业务中贸易欺诈之银行救济

一、信用证业务中的贸易欺诈 信用证业务中的交易欺诈是指利用信用证机制中的独立性原则,虚构贸易行为,骗取信用证项下款项支付的商业欺诈行为,其具体表现形式有:     

服务贸易新政策尚需进一步完善

2006年5月1日开始实施的《关于调整经常项目外汇管理政策的通知》中规定：境内机构等值5万美元以下的服务贸易凭合同或发票即可办理购付汇；对法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇，等值10万美元以下（含10万美元）的由银行审核。此次服务贸易调整比较突出的特点：一是减化了手续，二是放宽了权限。但从政策运行的这段时间来看，由于服务贸易种类繁杂、真实性审核难度较大，导致新政策在便利客户的同时，引发了新的问题：一是手续简化加大了真实性审核的难度；二是权限放宽使监管出现漏洞。一些付汇主体出于规避监管的目的，将原本金额较大、手续相对繁琐的售付汇业务，化整为零，掩盖了业务真实面目。我们建议：     

浅谈我国商业银行外汇表外业务的发展

一、我国商业银行外汇表外业务的发展 目前,我国商业银行外汇表外业务主要是传统的担保和承兑业务.主要有信用保函、银行保函、承兑业务和备用信用证业务.     

信贷管理把好“五关”实现贸易融资业务高质量发展

近年来,建设银行河北省分行积极适应宏观调控和信贷政策调整的形势,坚持统筹兼顾,一手抓拓展,一手防风险,努力把好外汇信贷管理“五关”,促进了全分行贸易融资业务高质量健康发展,连续四年没有发生一笔不良贷款,继续保持着信用证项下无垫款的记录。贸易融资业务的高质量运行,提升了国际业务价值创造力,促进了国际业务的全面协调可持续发展。     

新时期资本项目外汇管理的难点及建议

2013年,我国资本项下外汇管理方式发生了根本改变,外汇局对FDI和外债业务实行登记管理。简政放权后,外汇管理工作遇到了一些新情况和新问题,本文从四方面分析了当前外汇管理中的难点问题,并就解决这些问题提出了可行性建议。