对基层外汇局内控监督工作的构想与建议

(一)明确基层外汇局内控监督的职责和目标,完善内控监督体系建设。一是在基层同级人民银行内审科设立外汇业务事后监督岗,配备专职内控监督人员开展工作,把"内控监督独立于业务部门"的原则落到实处,使其承担起外汇内控建设和检查的重任。     

对基层外汇局内控监督工作转型的思考

近年来,随着我国对外经济高速发展,总局适时提出了外汇管理方式和理念的“五个转变”,促使各项外汇管理政策措施频频出台,在不断提高贸易和投资便利化程度的同时,对各级外汇局内控管理的全面性、合理性、及时性、有效性提出了更高要求.外汇内控监督作为内部自我控制、自我约束、自我规范的再监督活动,对于提高外汇管理工作水平,健全内部激励机制,堵塞管理漏洞和防范风险,确保各项外汇管理政策措施的有效落实具有十分重要的意义.为此,总局借鉴国际内控通行准则,提出以“风险导向、控制主线、关注绩效、服务治理、增加价值”的理念加快内控监督工作转型的要求,但是从当前基层外汇局实际情况看,由于局限于当前内控监督工作格局,以及思想认识不到位和受外汇业务专业性较强等因素的影响,内控监督工作转型还存在一些不容忽视的问题,需要认真思考和研究.     

强化基层外汇局内控监督工作

近年来，外汇局不断加强内控制度建设，有效提高了基层外汇局的内控监督能力。但在发展过程中仍存在一些问题，需进一步完善其内控体系建设。     

发挥外汇局内部同级监督有效性的思考

外汇局是一个拥有众多分支机构的大型组织,为了确保其分支机构依法有效地履行外汇管理职责,国家外汇管理局颁布《国家外汇管理局分支机构内控监督工作指导意见》,督促分支机构完善内控组织框架,加快内控建设进度,发挥外汇局内部同级监督作用是内控建设的重要内容。本文通过分析目前影响同级监督的因素,探讨加强同级监督的对策建议。     

基层外汇局内控监督存在的问题及建议

随着外汇管理标准的不断提高，内控监督作为外汇管理的一个重要组成部分，在各级外汇局依法履职过程中的重要性日趋体现，其积极作用也得到了较好地发挥。但从目前基层外汇局实行岗位内部交叉监督的方法来看，仍然受到监督机制、手段及人员素质等多方面因素的制约，也还存在有一些问题不容忽视。     

立体监督机制 防范执法风险

为建立规范有序的外汇检查工作监督机制,确保外汇局行政执法行为的规范化、程序化和制度化,外汇局河北省分局制定并实施了《外汇违法违规案件三级监督制度》,该制度是通过建立科学、有效的外汇行政执法内控监督体系,达到形成自我评估、自我纠正和自我完善的外汇行政执法内控机制的目的。     

立体监督机制 防范执法风险

为建立规范有序的外汇检查工作监督机制，确保外汇局行政执法行为的规范化、程序化和制度化，外汇局河北省分局制定并实施了《外汇违法违规案件三级监督制度》，该制度是通过建立科学、有效的外汇行政执法内控监督体系，达到形成自我评估、自我纠正和自我完善的外汇行政执法内控机制的目的。     

优化外汇行政处罚执行的思考

行政处罚执行是行政处罚具体内容的落实,是影响行政处罚实施效果的关键。与外汇行政处罚种类及适用情况相适应,外汇行政处罚执行以罚款处罚的执行为最主要内容,而警告、没收违法所得、责令停业整顿或吊销许可证等非罚款处罚执行较少。本文以基层外汇局行政处罚执行现状着眼,分析了基层外汇行政处罚执行工作面临的主要难点,并提出应当从加强执行方式研究、增强强制执行掌握与运用能力、完善内控建设及加大外汇政策宣传力度等方面提升处罚执行实效。     

信息化运行效能弱化对外汇管理工作的影响

近年来,以计算机和网络技术为代表的外汇局信息化建设发展很快,如何保障金融信息的有效性、保密性、完整性、可用性和可控性已成为各级外汇局关注的热点问题。本文从基层外汇管理的实际出发,就基层外汇信息化建设存在的问题进行分析,并对信息化建设和信息安全工作提出了政策建议。     

对构建基层外汇局效益审计指标体系的思考

为进一步量化外汇管理各项工作考评,提升外汇管理的工作成效,本文从基层外汇局基本职能出发,探索性地构建了外汇管理效益审计指标体系,并针对指标体系存在的问题,提出了后续完善建议。     

湖南省衡阳市中心支局出实招：外汇精细化服务基层银行业务有成效

从2005年下半年开始，外汇局衡阳市中心支局针对辖内基层银行网点在办理外汇业务中，普遍存在的对外汇政策把握不准、内控制度不垒、业务操作流程不规范、人员素质不高等现象，出实招对其实行精细化服务。一是培训服务精细化，举办了辖内有外汇业务的基层银行一线人员和主管参加的外汇专业知识培训，宣讲外汇政策法规，提高他们的外汇政策水平。二是咨询服务精细化，设立热线咨询服务电话，推出首问责任制，及时为机构和个人提供政策咨询服务。     

对基层外汇局内控监督工作转型的思考

<正>近年来,随着我国对外经济高速发展,总局适时提出了外汇管理方式和理念的"五个转变",促使各项外汇管理政策措施频频出台,在不断提高贸易和投资便利化程度的同时,对各级外汇局内控管理的全面性、合理性、及时性、有效性提出了更高要求。外汇内控监督作为内部自我控制、自我约束、自我规范的再监督活动,对于提高外汇管理工作水平,健全内部激励机制,堵塞管理漏洞和防范风险,确保各项外汇管理政策措施的有效落实具有十分重要的意义。     

构建银行落实展业三原则情况评测体系探讨

外汇局提出"展业三原则",既是适应外汇管理改革、加快完善宏观审慎监管体系的需要,又是优化银行监管、保证外汇政策顺利传导的必要要求。本文尝试构建银行落实展业三原则情况评测体系,并以此对部分银行试行评测,以期了解银行在执行"展业三原则"方面存在的问题,推动银行完善内控制度,确保展业三原则的落地实施。     

银行合规考核：从源头抓起

2008年9月,外汇局系统开始对银行外汇业务进行考核。结合近一年的实践,笔者认为,促进银行合规经营要从源头抓起。建议一：完善内外制度降低银行内控成本 完善外汇政策,提高银行履职的效率。一是外汇管理政策要在实现政策意图的前提下,提高可操作性,改变以往政策打补丁式的修订方式。     

基层外汇管理绩效审计探析

本文尝试从基层外汇局开展外汇管理绩效审计的角度,探讨基层外汇管理绩效审计的重要意义,分析基层外汇局开展绩效审计面临的问题,并提出解决问题的意见建议。     

完善境外投资外汇管理的对策

本文从陕西境外投资业务发展的现状出发,对境外投资外汇管理及统计监测存在的问题进行了深层次分析,并结合实际,提出了完善直接投资项下统计监测,转变观念、加强政策宣传和政策扶持力度,企业提高自身竞争力和＂走出去＂能力,外汇局加强境外投资服务力度、政府支持企业境外投资健康发展等政策建议。     

重大外汇政策落实跟踪审计的特点、难点及对策

重大政策落实事关国家战略发展和市场主体切身利益,只有把政策落实好,才能真正释放政策红利,惠及社会主体,更好服务国家战略.本文将基层外汇局开展的传统审计与重大外汇政策落实跟踪审计进行了对比分析,介绍了重大外汇政策落实跟踪审计的特殊性和挑战性,提出围绕政策实施的全流程构建配套措施制定、政策传导、政策执行、政策落实和政策反馈五大评价指标体系,开展重大外汇政策落实跟踪审计,并提出要探索制定重大外汇政策落实跟踪审计操作指南、强化基层外汇局审计队伍建设、以科技手段助力审计效率提升的工作思路.     

修枝剪叶话规程

《资本项目外汇管理业务操作规程（2009年版）》（以下简称《操作规程》）实施以来,提高了资本项目外汇管理的效率和政策透明度,为基层外汇局依法行政和规范开展资本项目外汇管理业务提供了制度保障,但在部分细节上有待完善。     

西北五省外汇管理工作座谈会圆满召开

为贯彻落实国家外汇管理局关于加强内控监督管理工作的规定,交流西北五省外汇局在新形势下做好外汇局内控监督管理工作、防范风险的成功经验、方式方法,分析存在的问题,进一步提高辖区内控监督管理工作的整体水平和质量,在各级领导的关心下,第二届西北五省外汇管理工作座谈会于9月20至22日在新疆召开。会议得到了国家外汇管理局的大力支持和西北各兄弟分局的高度重视。外汇局陕西省分局袁庆春副局长、新疆分局程志玲副局长、宁夏分局刘艳副局长等领导、总局人事司、新疆分局相     

基层外汇管理转型的思考

本文以国家管理外汇局提出的“五个转变”为总体思路,基于对基层外汇管理发展现状的实地调研,并结合宁夏地区实际基层外汇管理转型做出思考,提出了相关政策建议.