商业银行建立资金安全预警系统问题研究

本文提出在商业银行建立资金安全预警系统的构想,是为了最大限度地规避风险,保障营运资金的安全。并且围绕建立资金安全预警系统的必要性、指标体系、预警方法和若干建议等进行了前瞻性研究。     

强基础推特色 重服务促发展 努力提升运营监控管理价值

中国工商银行新疆自治区分行（以下简称“新疆分行”）以运营风险监控标准化体系建设为抓手，突出特色管理、科学管理、主动管理，以服务经营、服务发展为核心，全面深化运营风险监控价值管理，助推各项业务健康发展，促进运营风险监控可持续发展。     

业务运营风险分级管理应用探讨

最近,中国工商银行易会满副行长在监督体系改革座谈会上指出：去年部分分行发生的外部欺诈案件,被新监督体系多个模型有效识别。但是风险最终未能及时化解,主要原因是风险事件的核查、追踪、督促整改落实不到位,缺乏有效的外部核查手段,业务安全运营仍然缺乏足够的保障。作为为数不多的新监督体系试点行,中国工商银行江西省分行实施＂评定靠依据、发布讲时效、整改必到位、报告逐签批＂的风险管理流程,促进了全行业务运营风险管理效能的提高。对进一步推行新监督体系试点与应用具有一定的借鉴意义。     

对当前国库资金风险防范的思考

国库资金风险是威胁国民经济安全的重要隐患。防范国库资金风险是国库工作的重点,也是难点。目前国库在风险防范中还存在诸多问题,如何更好地履行经理国库职能,保障国库资金的安全就显得尤为重要。本文深刻剖析了国库资金风险防范管理中存在的问题,并就如何有效防范国库资金风险提出了相关对策。     

农产品质量安全网络舆情风险监控探析

农产品质量安全网络舆情风险监控具有复杂的社会系统特征,应用霍尔三维结构的系统工程方法论,可以构建农产品质量安全网络舆情风险监控的时间维、逻辑维和知识维三维结构模型。其中时间维分为6个阶段,逻辑维包括7个步骤,知识维涵盖7个领域。在三维结构分析的基础上,结合风险管理流程,从风险识别、风险衡量、风险分析和风险应对四个环节,提出农产品质量安全网络舆情风险监控措施。     

浅议集团公司资金管理模式的构建

目前国内集团公司资金管理方式主要有集权式与分权式两种基本模式。这两种模式各有利弊，并受集团公司不同发展阶段及具体管理体制等因素的影响。通过完善资金管理的组织保障，完善资金预算管理机制和资金循环体系，建立合理的资金管理授权体系、信息传递机制以及资金监控体系构建“集权有度、分权有序”的集团资金管理模式能实现集权式与分权式的有效结合，实现集团公司对下属公司自主经营与风险管控的均衡。     

国企资金的安全管理及控制措施分析

本文分析了国有企业在资金管理方面存在的问题,重点从企业的资本结构、企业资金管理制度、企业资金使用、资金管理风险意识等方面进行了分析,并且提出了加强国企资金安全管理的具体措施,主要从优化企业资本结构、完善企业资金安全管理制度、树立资金管理风险意识、加强企业投融资管理、建立资金风险预测机制等方面进行了探讨。     

央行国库会计风险成因及防范探析

随着财政国库管理制度改革的深入，中央银行经理国库面临机遇和挑战。国库工作已逐步从单纯服务为主向服务与监管并举转变，改进国库会计核算管理和国库监管工作，防范化解国库资金风险，保障资金安全是央行国库部门面临的重要课题，对此笔者作了专题调研。     

我国独立审计欺诈的法律风险研究--基于上市公司审计的分析

审计欺诈的法律风险表现为欺诈被发现的概率和发现后被惩处力度的乘积，它与审计质量正相关。我国现阶段审计欺诈的法律风险太低，为此，有必要加强独立审计行业的监管和加大审计欺诈行为的处罚力度，以增大审计欺诈的法律风险，从而提高上市公司审计的质量。     

加强内控建设与防范会计风险

健全的内部控制体系是金融业有效防范和化解会计风险、保障资金安全、维护金融秩序稳定的重要手段。建立一线岗位会计人员的自我约束，加强会计部门的自律和内审部门的定期稽查是防范会计风险的关键。     

浅议我国网络会计的制度变革与安全保障

网络会计具有会计信息共享化,信息开放化、商业化和灵活化、信息处理实时化、单据和支付电子化、数据传递网络化等特点,它开辟了会计发展的新领域.但也因其受网络传输安全的风险影响而存在信息安全风险问题,如信息失真,数据存储风险和管理风险等.因此,应完善网络会计安全的防范措施.网络会计必须实现其安全目标,建立相应的风险预警与监控系统,运用必要的网络安全技术.     

河北省社会养老保险的政策评估与对策建议

社会养老保险是社会保障体系的最基本制度。改革开放以来,河北的社会养老保险体制逐步完善,在保障范围上实现了制度全覆盖,在保障水平上提高了待遇享受标准,在保障资金上壮大了基金收支规模,但仍然存在效率、公平和风险三大难题。为此,需要进一步增强社会养老保险政策的实际保障能力,实现社会养老保险的人群全覆盖、水平适度高、保障够便利;进一步提升社会养老保险政策的保障公平程度,实现城乡、群体、区域间养老保险服务的基本均等化;进一步完善社会养老保险政策的风险防范机制,实现养老保险的资金来源多元、基金运行稳定和支出预期可控。     

信用证项下的单证欺诈及其防范措施

信用证是现代国际贸易中最为常见的一种支付方式，它在促进贸易的同时，本身也存在一些风险，其风险主要表现在单证的欺诈方面。本文对信用证项下单证欺诈的原因进行了分析；揭示了出口商和进口商的种种欺诈手段；在此基础上提出了熟悉相关的国际贸易惯例、提高外经贸人员业务素质、做好资信调查、慎选交易伙伴等具体的防范措施。     

浅谈企业资金风险控制

企业可能会因为经营管理不善而发生资金链断裂,造成企业支付能力不足或者支付能力丧失,从而使企业陷入财务风险之中。通过对资金进行风险评价和预警,构建资金风险控制管理体系,可以为企业决策提供服务,为资金安全提供保障,在激烈的市场竞争中避免企业财务失败的出现,从而提升企业的价值。     

浅议如何规范银行账户管理

银行结算账户是指存款人在开户银行设立的办理资金收付结算的活期存款账户,按用途不同,分为基本存款户、一般存款户、专用存款户和临时存款户。银行账户管理,直接关系到公司的资金安全,是财务管理工作的重要组成部分。为确保资金运作安全,企业应谨遵"统一政策、统一标准、统一管理"原则,紧紧围绕"全面集中、统一管控"的目标,努力建设精简高效、结构合理、安全稳定的银行账户管理体系。做到账户设置规范、管理效益提升、资金集中高效,风险防范增强。     

企业财务风险成因及防范措施

财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节。本分析了企业财务风险的成因,并从风险观念、财务监控及资金控制等几方面对企业财务风险的防范提出了建议。     

金融危机下构建我国金融安全体系研究

美国金融危机始于2007年夏季,之后迅速蔓延到世界各主要经济体,对我国经济也产生了一定的影响。本文以金融危机的反思为切入点,分析构建我国金融安全体系,应该稳步推进国家金融安全体系改革,强化中央银行监管能力,增强对金融创新风险防范的能力,构建全方位监控体系,防范国际资本抽逃风险。     

企业财务风险成因及防范措施

财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节。本分析了企业财务风险的成因,并从风险观念、财务监控及资金控制等几方面对企业财务风险的防范提出了建议。     

浅议高校贷款的风险监控

高校贷款在促进高等教育事业发展、改善高校办学条件的同时，也存在风险防范意识薄弱、贷款规模过大、财务管理不力、资金使用效益低下等问题。为了避免高校贷款引发财务危机，有效监控贷款风险，高校应树立贷款风险防范意识，合理确定贷款额度，完善高校贷款管理，加强政府相关部门和金融机构对高校贷款的风险监控。     

论企业应收账款的风险及防范

应收账款是企业营运资金管理的重要环节，在激烈竞争的市场经济中，正确运用赊账，加强应收账款的管理显得非常重要。应收账款管理应从现状成因及其产生的风险来确定其防范机制。企业设立专门的信用管理部门，并结合销售、财务部门对应收账款进行监控，依据专业人员，利用各种有保障的信用政策，对应收账款进行管理，保证企业资产的完整性。