金融衍生交易风险的内部监控

金融衍生交易风险的内部监控复旦大学世界经济研究所马晓军对金融衍生交易的监管可分为政府及行业的外部监管和金融机构的内部监管。然而由于金融市场本身就是一个风险市场，就算外部监控再严厉、再完善，如果金融机构内部没有完善的风险监控机制，或是其自身就甘冒风险孤...     

国有商业银行内部控制制度亟待完善

近几年来，国际金融风波和国内金融案件接连发生，给银行业带来巨大的灾难和损失，其中大多数是金融机构内部人员违规操作，金融机构内部控制不严所致。随着我国金融体制改革的进一步深入，商业银行所面临的问题也日趋多样化和复杂化，建立健全有效的内控制度，强化金融风险管理已成为当务之急。 　　一、商业银行内部控制方面存在的问题 　　1对内部控制缺乏认识。由于我国对内部控制的研究和实践起步较晚，加之宣传、培训工作力度不够，具体贯彻落实不利，金融机构对内部控制普遍缺乏系统性的认识。有的金融机构特别是基层金融机构的领…     

我国金融机构履行社会责任存在的问题及对策

随着我国金融业的发展,金融机构自身逐渐意识到在金融安全、社会民生等各方面的社会责任,但无论从制度上还是实践看都存在一些问题,需要社会与金融机构共同努力,建立金融机构履行社会责任的长效机制。总体看,应完善金融机构履行社会责任的相关法律法规,加大金融机构履行社会责任的宣传力度,完善社会责任监管机制和信息披露机制,加强金融机构内部控制制度建设。     

关于商业银行适应《企业内部控制基本规范》的思考

一、我国内部控制规范发展阶段及商业银行内部控制体系构建进程20世纪90年代以来,我国金融监管部门一直在不断探索建立符合我国金融机构特色的内部控制规范体系,引导和促进金融机构建立健全有效的内部控制,提高风险控制能力。内部控制规范的发展经历了三个主要     

中小金融机构发展问题研究

在我国经济体制改革不断深入的当今，中小金融机构俨然成为了支持地方中小企业和我国私营企业发展的有力支柱，更是我国实体经济中的中流砥柱，为我国的经济发展提供了过半的就业岗位，贡献巨大。然而，随着世界金融危机的出现，中小金融机构的发展出现了举步维艰的局面，加上中小金融机构面对的客户群体是大城市、大企业，这就更意味着中小金融机构融资市场的艰辛，生存和发展的双重困扰要求中小金融机构更加积极的面对自身发展问题，化解经济危机的波及，走出困境。笔者根据我国中小金融机构发展的现实境况来展开研究，力求探索问题所在，找出解决措施。     

金融机构内部风险控制建设的几点建议——基于光大证券乌龙指事件的分析

本文结合光大证券“乌龙指”事件，深入分析了其发生原因，并在此基础上，从制度、流程、信息系统等方面，对加强我国金融结构内部风险控制提出了几点建议，以期提升我国金融机构的内部风险管理水平。     

农村微型金融机构风险的生成机理及其防范

由于自身经营体制中的不足,以及外在市场条件不确定性的存在,农村微型金融机构难免面临一系列安全和风险隐患。文章分别从外部和内部双重层面探寻当前我国农村微型金融机构风险的生成机理,并逻辑演绎出相应的防范措施,这无疑对更好地保障农村微型金融机构稳健有效运行,发挥应有的可持续性扶贫功能有着重大的现实意义。     

金融机构信贷政策的现状与问题评析

信贷政策是规划金融机构发展的有效工具,信贷政策在一定程度上体现了当代国家经济发展的重心以及国家重点扶持行业。信贷政策在实施的过程中,能够有效的通过具体政策对于国家内部的金融机构进行良性的引导作用,但在信贷政策实施的过程中目标与实际的达成往往具有一定程度的差距,本文将主要进行分析我国当地金融机构信贷政策的现状及其问题,同时对于问题笔者也将结合自身的工作经验提出相应的改善策略。     

论我国中小金融机构的生存模式

在我国加入WTO之际，中小金融机构如何生存和发展，已成为新时期舆论关注的焦点，本文的观点是：全面认识和分析中小金融机构的优势和劣势，根据中小金融机构自身的状况和所处的环境条件，准确定位，寻求适合自己的生存模式。     

金融控股公司监管问题研究

金融控股公司是一种金融机构的制度创新，它运用规模经济优势，通过对内部资源进行分类、整合、策划和调配，节约了成本，实现了资源利用的优化配置。同时由于这种金融机构制度创新适应了新经济的需要，表现出茁壮的生命力。完善我国金融控股公司风险监管体制，一是加强外部监管体系建设，包括完善法律法规、明晰监管主体、强化信息共享制度建设、监测关联交易的规模和水平、资本充足率水平等；二是健全金融控股公司的内部监管制度，包括内部控制制度建设、设立防火墙和健全法人治理结构。     

浅析我国金融机构操作风险的防范

近年来,随着金融体制的不断改革,我国金融机构也得到了长足的发展。与此同时,金融机构面临的风险和竞争也日益彰显。目前,操作风险对金融机构的影响越发突出,正视日益严重的操作风险,加强和完善内部风险管理与控制,已经成为金融机构生存发展的重要条件。因此我们要建全我国金融机构体制,完善操作风险防范机制,建立严格的责任追究制度,唤醒我国金融机构对操作风险的重新认识,预防操作风险再次发生,以确保我国金融业更好地运转。     

金融创新与我国金融业的发展

金融创新推动了我国金融业的蓬勃发展 ,由于金融市场外部、内部及技术条件的制约 ,我国金融创新的发展存在自身的缺陷。我国金融创新的理性选择是要突出金融业的制度创新 ,优化金融市场的结构创新 ,加强金融机构的体制创新 ,规范金融衍生工具的品种创新 ,在注重创新数量的同时重点应放在提高创新质量和科技含量上     

中国金融机构治理风险的现状分析与对策选择

金融机构最根本的风险是治理风险，正是由金融治理风险引发了金融风险，导致了当前全球金融危机的发生。因此，金融机构治理风险预警体系建立迫在眉睫。由于中国金融机构治理体系相对薄弱，因此将面对更大的治理内险。这些风险主要来自金融机构股本结构、金融机构内部治理和金融机构外部治理三方面。金融机构公司治理风险的对策选择，主要包括总体思路和具体对策两个层面。     

内部审计对金融机构创新的作用

文章从我国当前金融机构内部审计与业务创新方面的现状,分别从内部审计、业务创新两个方面具体分析了当前发展的状况和存在的问题。金融业务创新加大了金融风险。如何有效防范金融业务创新带来的金融风险,根据金融机构内部审计发挥在重要作用,在文中针对当前金融业务创新遇到的各种问题出了建设性的建议与改革措施。     

浅议中央银行和各金融机构在风险管理中的责任问题

随着我国金融业的迅速发展,加强金融监管,维护金融秩序,促进金融业稳健经营已成为金融工作的重中之重。几年来的实践证明,防范、控制和化解金融风险,虽然说需要社会多方面的共同努力,然而,中央银行的有效监管和金融机构完善的内部控制更为关键。中央银行和商业银行及其非银行金融机构分别在金融监管中应起什么作用呢?目前在认识上存在误区。一提起金融监管,许多人就认为是中央银行的金融监管,似乎金融秩序的好坏只与中央银行监管有关。这种认识轻视了商业银行和非银行金融机构自身的监管的重要性。事实上金融监管是中央银行和各金融机构的共…     

强化内控制度建设重在落实

近几年来,我国金融机构内部控制总体是向不断健全、不断完善的方向发展,但内部控制的完善性在金融机构之间是不平衡的,内部控制的各个环节在不同的金融机构中,会找到这样或那样的问题,多数金融机构不是没有规章制度,而是内控制度没有真正落实到实处,内控制度形同虚设。一、内控制度落实难的原因１、对内部控制制度的重要性缺乏必要的认识。内部控制制度的建立和制定是防范金融风险,规范金融机构经营行为的重要措施,建立健全内控制度,并加以落实和执行,是金融机构工作人员减少工作中失误,杜绝业务经营中违章违规问题发生的重要保…     

新疆中小企业融资难的成因分析

新疆中小企业在发展过程中采取银行信贷、财政补贴、自有资金、商业信用和民间融资多种融资模式,但资金缺口问题始终难以得到缓解。造成新疆中小企业融资难的原因既有政策制度和金融机构父母的原因,也有中小企业自身内部原因。建议从完善制度体系、发挥金融机构支持作用、加强中小企业自身建设几个方面破解新疆中小企业融资困境。     

基于制度和管理角度的农村金融发展思路探析

我国农村地区融资难问题长期难以解决，以往的研究往往过多地把解决问题的思路集中到放宽金融机构准入条件、政府扩大对农村金融供给及农村金融机构提高服务水平等方面。而客观事实表明，在金融机构内部建立起真正的现代企业制度以及在这一制度基础之上形成系统科学管理方式才是解决这一问题的根本性举措。     

农户及中小企业“贷款难”与金融机构“难贷款”问题的思考

农户、中小企业贷款难与农村合作金融机构难贷款问题已经成为我国县域经济发展的难题。究其形成原因：有农户、中小企业自身存在的问题，也有农村合作金融机构方面的因素，还有社会方面合力不到位等原因。文章基于对平阳县的调查，分析了“两难”问题所造成的负面影响和形成原因，并就如何解决农户、中小企业贷款难问题，提出了相应措施及建议，供有关方面参考。     

新疆中小企业融资难的成因分析

新疆中小企业在发展过程中采取银行信贷、财政补贴、自有资金、商业信用和民间融资多种融资模式,但资金缺口问题始终难以得到缓解.造成新疆中小企业融资难的原因既有政策制度和金融机构父母的原因,也有中小企业自身内部原因.建议从完善制度体系、发挥金融机构支持作用、加强中小企业自身建设几个方面破解新疆中小企业融资困境.