财务转型背景下企业战略型司库构建的基本思考——以X企业集团公司为例

简要回顾司库管理理论及发展历程,然后对X集团金融资源管理发展现状进行分析.研究发现X集团金融资源管理推行结算中心资金集中管理模式,其存在资金整合功能不佳、财务管控能力分散、财务数据管理困难、资本运作不充分等问题,以此提出X集团应基于金融资源管理构建战略型司库,完善资金集中管理平台,推行内部定价差异化战略,建立全面风险管理体系,强化内部环境建设,为司库管理提供有力保障,指导决策者提升其资本配置能力,有效实施发展战略.     

构建司库管理体系提升资金管理价值分析

司库管理将传统资金管理组织架构逐步升级,不仅建立新的资金管理体系,还在战略决策层面为集团全面精准地管控财金资源、提高资金使用效率和监控资金风险等方面提供强有力的支撑。为了适应新时代企业财务管理变革要求,文章探讨了集团企业通过构建司库体系,实现资金、资产与各项资源要素的合理配置和高效流转,提升流动性管理、投融资管理、风险管理、业财融合等管理效能,为企业创造价值。     

我国企业集团司库管理体系建设路径探究

在大数据时代背景下,开展司库管理成为企业集团财务管理数智化转型的必然选择。本文从司库管理定位、组织架构、管理平台与流程再造、信息系统集成,以及效果评价与持续优化等角度进行分析,提出了我国企业集团司库管理体系的设计、建设思路。     

司库在建筑施工企业资金管理中的运用分析

建筑施工企业施工项目区域分布不集中,施工周期通常较长,施工过程中需采购大量的建筑材料,资金需求旺盛,施工企业自有资金难以支撑生产经营,资产负债率普遍偏高,资金集中度不高,资金整体效益不明显,管理难度大,存在较大的风险。为落实国务院国有资产监督管理委员会创建世界一流财务管理制度,探索司库管理体系对建筑施工企业的资金管理作用是一项新的尝试。基于此,文章在总结建筑施工企业的资金管理特点和现状的基础上,阐述运用司库集中管理施工企业资金思维的意义,探索运用司库管理体系对建筑施工企业进行资金管理的措施,为企业提高资金管理效率积累可借鉴的经验。     

财务公司在司库管理中的作用研究

司库以金融市场和金融工具为依托构建了全面的管理体系和科学的管理架构,已成为企业集团提高管理水平的有效抓手。财务公司行业已步入成熟稳步发展阶段,为企业集团实现资源集聚、资产配置、风险防范等高质量发展做出了突出贡献,是企业集团实现司库管理目标的最佳平台。伴随着经济金融环境的变化及企业集团的发展,财务公司应在集团统筹管理下,苦练内功,严格落实监管要求,进一步发挥财务公司在司库管理中的作用。     

数字化转型视域下初创企业司库管理中心的建设思考

司库管理以资金管理为主导,是企业专业化资金管理的概念。数字经济时代,企业财务管理呈现出数字化特点,因此企业司库管理中心建设要秉持数字化、平台化与智能化理念,从而实现对企业资金的高质量管理,减少可能出现的系统性金融风险。初创企业往往资金匮乏,因此企业对司库管理的需求更高。对于初创企业来讲,司库管理中心建设能够帮助企业加强资金管理并实现资金集中管理,是切实降低资金风险的重要途径,有利于初创企业的稳定、可持续发展。时代发展背景下,初创企业面临的发展竞争十分激烈,对此,本文就数字化转型视域下初创企业司库管理中心建设展开研究,以为其他企业提供工作思路。     

国有企业资产投资管理存在问题及对策研究

强化国有企业资产管理,能不断提升国有企业的运营质量、不断推进国有企业的深度改革。当前,国有企业资产投资管理存在对资产管理认识不全面,资产管理制度不完善;缺乏科学合理的监督管理制度,存在资产流失现象;资产经营投资缺乏系统安排,资产处置存在问题;责权不统一,缺乏有效的奖励制度等问题。为此,要从对国有企业资产投资进行宏观调控、国有企业投资主体实行多元化模式、健全管理制度进而落实企业投资管理、构建考核制度强化国有资产的管理质量、建立健全国有资产投资管理体系等方面入手,不断完善国有企业资产投资管理策略。     

浅议司库管理在高校财务工作中的应用

国务院国资委发布了推动中央企业加快司库体系建设的意见,阐述了司库管理的重要意义和发展路径,标志着企业资金管理跨入司库管理新时代。司库管理作为一种经济管理工具,在高校的财务工作中显然也具有一定的适用性。本文阐述了高校资金管理和司库管理的概念,分析了高校司库管理存在的四个问题,并对高校实施司库管理提出相关建议。     

刍议国有企业财务资金管理风险的防范措施

对国有企业而言,实施财务资金管理可以帮助国有企业规避财务资金风险,对其长远发展有着积极作用。目前,很多国有企业财务资金管理并不理想,还存在诸多问题需要解决。基于此,文章围绕国有企业财务资金管理风险的防范措施进行研究。首先,对财务资金管理相关概念进行简要阐述;其次,提出防范国有企业财务资金管理风险重要性,指出防范财务资金管理风险可以提升国企内部管理水平,并在实现企业可持续发展、保障决策准确性方面发挥着重要作用;再次,对国有企业财务资金管理中所存在的融资渠道单一,缺乏有效投资评估、缺乏有效财务预算监管、缺少良好的资金管理风险防范意识、财务资金管理风险预警机制不健全、内部控制存在形式化主义以及财务管理过于粗犷等风险进行详细分析;最后,从提升国有企业财务资金管理能力、完善财务预算监管体系、强化资金管理风险防范意识、成立财务资金管理小组、完善并落实内部控制制度这几个方面提出了财务资金管理风险防范措施,以供参考。     

我国国企与西方企业人力资源管理模式的比较研究

我国国企与西方企业人力资源管理方式相比较,明显存在许多问题。如缺乏严谨有效的管理制度、管理者素质不高、人力资源配置不合理、权力和信息过于集中等。应借鉴西方发达国家的人力资源管理体系,完善我国国有企业人力资源管理制度,构建公平有效的管理体系,使职务晋升与绩效挂钩;重视企业文化建设,加强与员工的沟通。从而形成科学而完善的人力资源管理模式。     

中国铁路资金管理发展创新的理论分析

中国铁路一直都在探索资金管理之路,积极搭建资金管理的平台,开拓资金管理的渠道,寻求提高资金使用效率的途径,通过对铁路行业资金管理体系的建立、发展和完善,促进中国铁路战略性改组和长远发展。     

国有企业财资管理数字化发展研究

随着我国数字经济的发展,国有企业面临数字化转型,整体环境对于企业财资管理方面提出了更严格的要求。构建财资管理体系,通过信息化手段促进国有企业财资管理数字化有序转型,可以提升企业资金管理的有效性。构建一体化财务管理体系,可以实现企业资源高效配置,保证资金运作的高效性和安全性,为企业战略目标创造价值,帮助企业高效发展。     

司库票据集中管理平台助力企业高质量发展

票据管理是企业财务管理的重要组成部分,提升票据管理水平对于建设世界一流财务管理体系的重要性不言而喻。在此背景下,文章从企业票据管理现状着手,对如何构建适合的司库票据管理模式,助力提升财务管理精细准确、集中管控、数智化水平等进行探索。同时,财务公司作为企业“内部银行”,承担着加强企业资金集中管理和提高资金使用效率的职能,如何发挥财务公司在司库票据管理中的积极作用也是文章探讨的重要内容。     

加码打造产融生态链 建立全球化司库体系

<正>近年来,在经济全球化的市场背景下,司库作为资源高效集约化的资金管理模式,已被很多大型央企和跨国公司所采用。2022年7月,国资委召开中央企业司库体系建设现场推进会,提出认真落实《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》的工作要求。加快司库体系投运建设、充分发挥司库体系管理效能已成为央企数字化转型和高质量发展的重要举措。基于此,本文立足集团企业现实发展需求,理清司库建设技术要点,探讨企业司库建设优化策略,以期实现企业司库建设与企业战略目标相贴合,企业财务管理规范化、科学化发展。     

国有企业融资管理问题及对策

经济体制改革使得我国大部分国有企业为了顺应外部市场环境,逐步建立了较为完善的现代化企业管理体系,并不断优化内部管理结构。但从国有企业实际运行情况来看,在金融市场变化快、融资渠道紧缩等因素的影响下,国有企业仍旧存在着融资困难、资金管理不善等问题,严重制约了国有企业的生存与发展。     

供应链金融下国有企业投融资结构管理研究

随着我国供给侧结构性改革阶段性目标的达成,我国宏观经济的整体布局以及发展水平都有所优化。在我国对外开放程度不断加大以及市场竞争主体不断增多的环境下,多数国有企业通过投融资运作以及兼并购等商业行为来优化经营结构、丰富业务矩阵以及提高市场份额,进而实现多元化、全方面发展。供应链金融作为一种面向全供应链的系统性金融安排,能够将国有企业的投融资需求和供应链的经营发展有机结合,进而促进国有企业搭建生产效益、成本效益以及资金效益最大化的业务链条。国有企业亟须基于供应链金融的政策优势、资金优势构建多层次的投融资结构管理体系,从而实现精准化的投融资控制以及缩小投融资管理风险。本文首先分析了供应链金融的基本框架内容,其次剖析了供应链金融对于国有企业投融资管理的作用,最后提出供应链金融下国有企业构建投融资结构管理体系的策略建议。     

供给侧改革下国有企业战略管理的创新路径研究

在供给侧改革背景下，对国有企业战略管理工作提出了越来越高的要求。结合国企战略管理工作战略管理体系不够健全、未能掌握供给侧改革核心要点、战略管理专业人才缺乏等问题，提出国企战略管理的具体创新路径措施：健全国企战略管理体系；结合供给侧改革核心要点，对国企战略管理办法加以创新；通过培训教育工作的开展，提升战略管理专业人才素养；持续完善绩效考核工作职能，注重国企战略管理会计的创新。     

国有资产管理体系的构建与完善探讨

构建国有资产管理体系对完善市场的经济体制有着重要的影响,它的目的是为了找到与市场经济进行良好对接的道路。如何建立国有资产的管理体系,并对其进行不断的完善,这是国有企业必须重视的问题。经过长期以来的探索,我国国有企业的产权逐渐得到明晰,通过建立国有资产管理体系,企业的日常活动得到了有效的管理,从而更好的行驶其管理职能,在市场的巨大竞争压力下能够保证国有资产的价值。     

国有企业成本管理体系构建研究

国有企业是我国社会主义市场经济体制公有制经济的主要表现形式,在国民经济发展中起到了重要作用。在国有企业经营发展过程中,要不断加强管理水平,提升企业的经济效益,其中成本管理是非常重要的内容。市场经济的发展给企业发展带来更多的机遇和挑战,国有企业要承担引领市场经济发展的责任,积极利用有效的措施控制经营生产成本,构建成本管理体系,遵循客观性、战略性、效益性原则,充分考虑国有企业经营管理成本,开展精细化管理,着重做好成本控制工作,从而降低国有企业经营成本,促进经济效益的增长,构建富有国有企业特色的成本管理体系。文章对成本管理的概念进行概述,分析国有企业构建成本管理体系的必要性,针对当前企业成本管理体系存在的问题,探讨成本管理体系构建措施,以推动企业管理工作的开展,促进企业进一步发展。     

浅论我国国有企业的绩效管理体系

合理有效的绩效管理体系,在加强团队建设、提高员工素质、塑造企业核心力等方面具有重要意义.当前,由于国有企业的地位和功能,使其在绩效管理体系的构建与实施中面临着一些特殊问题,尤其是国有企业受传统管理模式的影响,缺乏科学的人力资源战略思想和管理理论作指导,在绩效管理实施过程中出现了不少问题.建立国有企业绩效管理体系,应从建立目标明确的绩效管理计划,加强与员工的绩效沟通,建立健全绩效反馈机制等方面入手,扭转企业管理者的认识误区,提高人力资源管理部门的专业化水平.