防止商品流通环节中的经济诈骗

目前，在商品经济活动中出现了一些想发不义之财的犯罪分子，他们采取种种手法，进行经济诈骗活动，使国家和集体财产蒙受损失。他们的作案手段表面上看似乎高明，但实际也并非无破绽之处。只要我们提高警惕，加强责任心，注意了解与掌握犯罪分子作案的方式特点与手段并严格按规章制度办事，摸清犯罪分子进行诈骗的手段，是可以及时识破并防止诈骗案件得逞的。     

怎样从会计资料中发现经济犯罪线索

怎样从会计资料中发现经济犯罪线索徐克勤随着市场经济的不断发展，在商品流通领域中经济犯罪越来越多，手段越来越狡猾，越来越隐蔽，然而，经济犯罪分子的作案手段不论多么高明，仍然会在会计资料中留下蛛丝马迹。通过对会计资料审查，可以从中捕捉犯罪线索，进而发现、...     

慎防非法传销、变相传销连环新骗术

近来,非法传销、变相传销诈骗犯罪活动又出现一些新情况, 犯罪分子施用连环骗术,对受害事主一骗再骗。针对这类犯罪分 子的作案特点,广东警方近日列出了其诈骗作案的几种新伎俩, 以提醒群众加强警惕性和提高鉴别力,谨防再次上当受骗。     

如何运用审计手段发现经济犯罪线索

如何运用审计手段发现经济犯罪线索罗贤耀，罗新慧随着社会主义市场经济的不断发展，改革开放的进一步深化，在商品流通领域中经济犯罪案件越来越多，犯罪分子越来越狡猾，手段越来越隐蔽。然而，不论经济犯罪分子多么高明，仍会在财会资料中留下或多或少的蛛丝马迹，通过...     

防止诈骗的几点作法

诈骗是一种以欺骗行为进行的犯罪活动。其诈骗犯罪侵害的客体之一是国家物资储存仓库。我们武汉市商业储运公司各仓库在1995年以前，因管理不够严格曾先后发生诈骗案件多起。犯罪分子的作案手法主要是通过存货单位开票不交款，然后伪造印鉴以及开壹件涂改为抬件、甚至上百件后到仓库进行诈骗。     

银行需要强化内控监督机制

当前,一些犯罪分子把作案目标对准了银行,或明火执仗,或阴谋诈骗,或拉拢腐蚀一些意志薄弱的银行员工内外勾结作案。各种案件的发生无不与银行内控机制不健全、约束无力、管理松弛有着直接关系。因此,必须大力强化内控机制,苦练内功,切实把商业银行的经营业务完全置于有效的内控监督之下。     

企业结算工作中金融诈骗的防范

随着社会主义市场经济的发展,金融业作为国民经济的"血液循环系统"也进一步得到了发展.随着金融业的繁荣,社会上的犯罪分子将目标盯向了银行,他们利用银行结算手段的多样化实施诈骗,给企业带来巨大损失.因此,在结算工作中,提高工作人员防范意识,防止金融诈骗,有着非常重要的意义.     

利用发票进行经济犯罪的表现形式与治理对策

利用发票进行经济犯罪活动,是经济犯罪分子惯用的手段。当前,这种情况在经济领域中较为普遍地存在,必须引起足够的重视。一、利用发票犯罪的形式1.利用白条作票证,或用不合规票证报销。2.自制票证,用于收付款并逃避检查和监督。3.对原始发票进行篡改,达到经济犯罪的目的。4.违规填开发票,使上下联不符。5.隐匿票证存根和收入,不做帐务处理。     

贪污贿赂犯罪中的侦查谋略

反贪侦查工作是人民检察院在处理经济违法犯罪问题的过程中，依照法律进行的专门性调查工作和有关的强制措施。侦查有其特定的内容和方法，合理运用谋略是准确、及时处理案件的必要手段。目前，贪污贿赂等经济犯罪的手段和方法较为隐蔽和狡猾；犯罪分子作案前考虑犯罪成本，立案前串供串证、订立攻守同盟，立案后拒供翻供、拒证翻证的现象增多；犯罪嫌疑人的意志力、对抗性和反侦查能力也有所增强。这些都不同程度地加大了侦查破案和固定证据的难度。因此，反贪侦查工作中的谋略运用已显得尤为重要。     

思想政治教育视域下高校网络诈骗防范探讨

随着我国互联网的不断发展,网络诈骗案件频发.由于部分高校思政工作者缺乏相应引导,加之部分高校不够重视网络思想政治教育,且部分大学生心智不成熟、社会经验不足,高校大学生极易成为诈骗对象.且高校网络诈骗手段多样并针对大学生、作案时间集中、作案后果严重.因此,高校要充分发挥辅导员与思政课教师的协同育人作用,促进网络诈骗防范教...     

轻信引下泪千行

轻信引下泪千行路轲瑜近几年来，拐卖妇女案时有发生。而在这些案件中，农村妇女被拐卖的占大多数。据某县公安部门统计，近两年来该县共发生２６起拐卖妇女案，在２９名受害妇女中有２５名是农村妇女，占８６％。农村妇女为何成为犯罪分子重点作案对象的呢？据调查，主要...     

浅谈政法案件新闻报道应注意的问题

随着我国社会主义法制体系建设的不断加强与完善及新闻事业的不断发展,媒体参与政法案件的报道已经不仅仅是单纯新闻事实的报道,它是受众普及法律、预防犯罪、增强群众防范意识的一个平台,它会对整个社会产生极大的积极作用,但也有一些法制节目为了吸引受众眼球,过于详细地描绘犯罪分子作案过程及公安机关的侦破经过,无意中为犯罪分子提供了学习作案手段和犯罪方法的机会,还会提高犯罪分子的反侦查能力,加大公安机关的侦破难度.那么新闻媒体在制作法制节目或是进行案件报道时应注意什么问题,笔者结合十几年来的工作实践,谈一下个人看法.     

对个人支付商品结算款不宜签发转帐支票——防范支票诈骗应注意的问题

随着市场经济的发展 ,企业与个人之间的商品往来日趋增多 ,采用支票这一信用工具进行支付结算比较普遍。但是 ,最近社会上一些不法分子利用支票进行诈骗犯罪的案件增多 ,给银行和企业单位带来损失。笔者根据实际情况结合有关的法律、法规 ,对企业财会人员提出防范支票诈骗应注意的问题。一、注意犯罪分子利用支票诈骗的技俩利用支票诈骗的贯用技俩主要有 :一是诈骗犯罪分子往往是外地的个人 ,事先伪造其身份证明 ;二是故意与资金比较宽裕、业务量比较大的企业发生商品交易或劳务往来 ;三是企业单位与其进行结算时支付的资金往往是几百元或上…     

电信网络诈骗犯罪罚金刑适用问题探析

驱使犯罪分子实施电信网络诈骗犯罪活动的根本原因,电信网络诈骗犯罪所造成的危害以及罚金刑适用给打击电信网络诈骗犯罪带来的积极作用,使得注重电信网络诈骗犯罪罚金刑的合理适用成为应有之义.     

适应科技发展 提高查账水平

随着社会的飞速发展，机构内部管理日益的完善，科学技术如电子计算机的广泛应用，一些有知识、有文化的高级犯罪者也因此而产生，这些犯罪分子是用“脑”，而不是“弄权”。他们计划周祥，运用先进的计算机等科学技术进行犯罪，因此其作案手段极其隐蔽，很难发现。 我国于１９８６年发现首起计算机犯罪案，该年７月２２日，港商李某前往深圳人民银行和平路支行取款，微机显示，其存款少了２万元人民币。两个月后，迎春路支行也发生了类似情况，经侦查认定，上述两笔存款均被同一犯罪分子利用计算机技术伪造存折和隐形印鉴诈骗而去。１９８…     

电信诈骗案中的司法会计鉴定证据探析

近年来,电信诈骗犯罪层出不穷,且随着信息技术的发展,电信诈骗的案件越来越复杂,给社会带来的危害也越来越大.本文通过对我国近年来采用司法会计鉴定的电信诈骗证据的分析可知,司法会计证据在电信诈骗犯罪中面临着巨大的挑战,首先,电信诈骗多为集团化作案,流水线分工协同工作,受害人群庞大,取证的范围大;其次,赃款的转移和流动速度快,信息技术手段高明,鉴定的难度增大;最后,电子证据广泛存在,需要借助先进的计算机技术,取证要求更高.结合电信诈骗犯罪的现状,文章从国家法律法规,行业规范等方面提出相关应对举措,以增强司法会计证据的充分性和证明力.     

利用知识产权服务实施网络诈骗的分析及其防范

<正>随着移动互联网技术的发展和普及,网络诈骗犯罪已经成为网络犯罪中增速最快的犯罪类型,不仅犯罪总量不断增长,诈骗场景也呈现多样化趋势,犯罪手段更是升级换代频繁。据腾讯发布的《电信网络诈骗治理研究报告（2019上半年）》显示,与以往“简单结伙”“单兵作战”的作案手法不同,近年来电信网络诈骗正呈现专业化、公司化的趋势,     

经济罪犯减刑、假释、保外就医是非说

经济罪犯减刑、假释、保外就医是非说权立新近年来，在党和政府的领导下，打击贪污贿赂等经济犯罪的斗争不断深入，一批批犯罪分子被依法惩处，这些经济犯罪分子被投入劳改后，改造情况及减刑、假释、保外就医执行情况如何，为人们所关注，对此有关部门进行了调查。一、基...     

浅谈政法案件新闻报道应注意的问题

随着我国社会主义法制体系建设的不断加强与完善及新闻事业的不断发展,媒体参与政法案件的报道已经不仅仅是单纯新闻事实的报道,它是受众普及法律、预防犯罪、增强群众防范意识的一个平台,它会对整个社会产生极大的积极作用,但也有一些法制节目为了吸引受众眼球。过于详细地描绘犯罪分子作案过程及公安机关的侦破经过。无意中为犯罪分子提供了学习作案手段和犯罪方法的机会,还会提高犯罪分子的反侦查能力,加大公安机关的侦破难度。那么新闻媒体在制作法制节目或是进行案件报道时应注意什么问题。笔者结合十几年来的工作实践,谈一下个人看法。     

金融诈骗的防范——存单诈骗剖析

随着金融诈骗案件的不断增多,存单诈骗已成为近期新的犯罪热点。日前,金额高达５０００万元以上的郑州等地几起金融案件都是利用存单进行诈骗,其特点是:数额巨大、影响面广、危害性大、技术性强、犯罪分子素质较高。存单诈骗按套现形式主要有两种:一种是犯罪分子直接将存单套现