不容忽视:借款凭证的严肃性

借款凭证即借款合同和借据，是农村信用社开展信贷业务的基本法律文书。借款合同和借据成立后，贷款人按照合同和借据约定，要按时给借款人发放贷款；借款人则要按约定用途使用贷款，并按规定时间付给贷款人贷款本息。从法律意义上讲，借款凭证是贷款人与借款人建立法律关系的前提。合法合规有效的借款合同和借据，关系到信贷投向是否及时、准确、合理、安全、高效，也关系到农村信用社的形象及信誉。然而，在日常信贷业务实践中，有的农村信用社对借款合同和借据的重要性认识不够，为追求借款合同和借据的整洁，借款合同和借据都由信贷人员…     

民间借贷应注意什么

一、借贷款合同最好采用书面形式 ,并详细写明合同条款这样做的目的是万一以后借贷双方发生矛盾 ,便于依法维护自己的正当权益。借款合同的内容应包括借款的金额、期限、利率、用途、还款方式等。如在借款合同中写明贷款用途后 ,债权人就可以有效监督债务人严格按照合同要求使用所借款项。自１９９９年１０月１日起施行的《合同法》规定 :“借款人未按约定的借款用途使用借款的 ,贷款人可以停止发放借款 ,提前收回借款或者解除合同。”二、借款合同中务必要注明利率是多少按照《合同法》规定 :“自然人之间借款合同对支付利息没有约定或约定…     

关于贷款期限管理的几点认识

贷款到期,还本付息是贷款人与借款人就信贷资金使用约定一个合理期限和到期日期,贷款到期后借款人筹措资金归还银行借款本息,借款协议或合同终止。在农发行的信贷实践中,笔者发现合理地确定贷款期限和到期日具有重要的现实意义,其作用和     

金融机构借款合同管理亟待加强

近日,笔者在参与辖内某县金融机构的信贷业务稽核时,发现基层金融机构的借款合同管理存在着不少的问题。主要表现在:一是对借款合同的重要性认识不够,没有一个严格的借款合同管理制度;二是借款合同要素不齐全,如漏填科目代号、贷款科目、贷款种类、贷款人地址、贷款人身份证号码、电话号码、贷款用途、贷款利率、贷款期限、违约条款和漏盖贷款人公私章等;三是随意涂改借款合同,贷款人和担保人的公私章盖错位置,或者公私章全无,或者错盖没有法律效应的单位财务公章等;四是借款合同档案资料不齐全,且无专人专柜保管,有的随意存放以致丢失。上述这些不规范的借款合同管理行为,严重违反了     

农村信用社抵贷资产管理研究

抵贷资产是指借款人在不能按照借款合同的规定归还贷款时,由借款人、担保人、贷款人三方协商或经仲裁机构仲裁、或经法院判决或裁定,以借款人、担保人的抵押物、质押物或其他资产抵偿所欠金融机构贷款本息而形成的待处理资产.近年来,农村信用社为最大限度地防范信贷风险,以收抵贷资产办法减少损失的情况大量增加,然而,对抵贷资产的管理却成为日益突出的问题,严重制约着农村信用社的业务发展.     

农村信用社信贷管理中的问题及对策——对枣阳市三个信用社贷款管理情况的调查

农村信用社如何强化信贷管理,提高信贷资产质量,是当前信用社改革与发展过程中的一个关键性课题。为此,笔者对枣阳市吴店、南城、七方等三个信用社的信贷管理情况作了调查,以期探索农村信用社向商业化经营转化过程中强化信贷管理的新对策。 一、信贷管理工作中的突出问题 (一)基础管理缺乏稳定性。一是借款的自主性不强,借款合同要素不齐全。在催收贷款中,有40%的贷款户均无意向申请和正式申请,部分借据要素不完善,缺时间、缺利率、缺用途的现象屡见不鲜。二是借款主体不够明确。一些企业的分支机构贷款所签订的合同不具备法人资格,而有些借款人又帮人贷款或转换贷款用途,造成借款主体的不合理、不合法。三是对逾期贷款超期加罚息制度执行不力。从七方信用社20笔逾期贷款的抽样调查来看,仅有3笔执行了逾期加息制度,其他均未执行。四是信用社自身缺乏有效的信贷管理机制,制约机制及     

保证担保借款合同有待完善的几个问题

总行1997年印制的《保证担保借款合同》在基层营业单位使用以来,加大了信贷管理力度,降低了信贷资金的风险,对促进收购资金封闭运行起到了积极的作用。但是,合同本身还存在着一些不足,基层行和企业对此也有所反映。本文拟就此谈点粗浅的看法,仅供将来修改完善时参考。一、有待修改的合同条款1、合同第四条第1项关于保证期间的表述为"自本合同生效之日起至本合同项下贷款本息全部还清为止"。合同生效之日,依1999年10月1日起施行的《合同法》第32条、第44条的规定,即为借贷双方签字盖章、合同成立之日,此应是贷款人向借款人提供借款之日,而非借款人向贷款人偿还借款之     

签订企业法人“贷款违约责任合同”势在必行

企业的厂长(经理)是企业取得银行贷款的唯一法人代表,对于违约贷款不断发生的问题,我们认为,签订企业法人“贷款违约责任合同”不失为一副良药妙方。 一、签定企业法人贷款违约责任合同的必然性 1.签订企业法人“贷款违约责任合同”的法律依据。根据《中华人民共和国商业银行法》第37条规定,“商业银行贷款人与借款人订立书面合同。合同应约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项”。这就要求银行每一笔贷款发放前必需和借款人签定“贷款违约合同”,明确贷款到期不还,借款人应负的经     

浅议清收盘活不良资产的对策（摘）

商业银行的不良资产，是指按现行贷款管理办法中，四级分类管理办法中的逾期、呆滞和呆帐贷款。即借款合同约定到期，而借款人不能按期偿还的贷款，经按有关规定认定后，列入银行的信贷风险资产进行管理的贷款。     

当前农村信用社抵货资产管理亟待加强

目前 ,随着农村信用社依法保全信贷资产安全的意识不断增强 ,信用社为保证信贷资金安全而对不能按约偿还到期借款的借款人进行“以资抵贷”取得的抵贷资产呈不断上升趋势 ,在管理中存在很多亟待解决的问题。笔者试就农村信用社抵贷资产的取得、处置和管理中的问题及治理对策谈谈自己的浅见。一、当前农村信用社抵贷资产中存在的主要问题抵贷资产是指借款人不能按约偿还到期借款 ,农村信用社根据借款合同及有关法律规定 ,按照规定程序取得借款人、担保人有关财产的所有权和使用权或处置权而形成的待处理资产。目前 ,农村信用社以物抵贷大体可…     

信息生产能力、农业保险与农村金融市场的信贷配给——基于修正的S-W模型的实证分析

本文通过对S-W模型有关假定条件的修正,建立了修正的S-W模型,论证了贷款人的信息生产能力与贷款利率之间的关系;在模型中引入农业保险,考察了农业保险对贷款利率、信贷风险及贷款人收益的影响;同时,通过对湖南省岳阳市辖内6县(市)的调查数据进行经验分析,展示了农业保险能够增加农村信贷机构的收益并降低参保借款人的贷款利率与信贷风险。研究结果表明,农业保险对农村信贷规模有显著的促进作用,不但可以降低农村信贷配给,而且能够降低信贷风险并增加贷款人收益。     

准确把握适用法律 善处刑民纠纷案件

<正>刑民交叉案件中,法院一般会以借款人的行为构成刑事犯罪为由,直接认定借款合同无效,导致作为从合同的担保合同也被认为无效。新的司法判例将借款合同作为可变更、可撤销的合同处理,承认银行对合同的撤销权,最大限度地在受害人利益保护、交易稳定性等方面寻求平衡。     

对非正常担保的确认与处理

采用担保贷款,是防范贷款风险的重要措施之一。担保人就是以自己的名义保证借款人履行借款合同的关系人。当借款人无力履行或不适当履行借款合同时,由担保人履行或承担连带赔偿损失的责任。然而,在日常的具体实务中,由于一些单位或个人、甚至行社干部对担保贷款的法律效力认识不够,致使相当部分担保贷款流于形式,出现了许多非正常担保。本文就既成事实的非正常担保的确认与处理,谈一些粗浅的看法。 一、对担保人不具备担保资格的非正常担保的确认与处理。 《借款合同条例》对担保人的主体资格有明确规定:贷款担保人应当是具有代偿能力的公民、企业法人及其他经济组织,然而,我们在实际工作中却发现不少贷款合同是以国家机关、事业单位、社会团体作为自己的担保人,这些单位虽然具有法     

充分发挥反担保的作用

随着城镇化建设步伐的加快，户籍政策的放宽，第一产业人员加速向二、三产业转移，引发了农村外出务工、移居他乡潮流，加之农村房地产商品化较慢，给农村信用社信贷管理、抵贷资产变现带来较大难度，使得农村信用社贷款中保证贷款占有相当大的比重，为此，着力推行保证贷款的反担保业务，可为农村信用社的信贷资金安全运营再系一道保险。 　　保证贷款的反担保业务是指在保证人为借款人的借款提供保证义务的同时，要求借款人按二倍到三倍份额将财产抵押给保证人，使保证人既是借款合同连带责任的义务人，又是与借款人关系中的抵押权人，它…     

如何规范填写借款合同?

在依法管理贷款的过程中 ,填写订立借款合同与借款借据等文书凭证无疑是其最为重要的环节之一。实践证明 ,依法收贷过程中所发现的法律漏洞与缺陷也大多出自借款合同填写订立这一环节。因此 ,强调规范填写订立借款合同具有非常重要的现实意义。填写借款合同应当符合清楚、准确、完整的要求 :清楚清楚是要求填写借款合同从形式到内容都确定明了。要达到这一要求 ,首先应当是字迹清晰可辨 ,而不能采用草书等不易辨认的字体 ,更不能字迹潦草 ;其次 ,填写的内容应当确定 ,不会引起多种解释。另外 ,由于文书凭证通常为一式多份 ,为减少工作量 ,一…     

勿对信贷合同文本乱“整容”

笔者在临柜中受理贷款记账付款业务时,发现在填写贷款合同文本时,有的信贷员为图一时方便在错误处涂挖以更正,有的在错误处划线更正,然后在更正处加盖上自己的私章。借据填写更改的内容大多为借款日、到期日、客户号、填写借据日期甚至借款金额等内容。信贷人员以为这样更正     

借款人以资产偿还贷款的纳税政策及账务处理

作为借款人的乡镇企业，贷款到期而无资金偿还时，经借贷双方协商或法院裁定，可用借款人的资产偿还贷款。抵押质押贷款，当贷款到期无力偿还时，贷款人往往按法定程序采取拍卖抵押质押物的办法，获得贷款的偿还。目前借款人对以资还贷的纳税意识不强，会计核算较混乱。为此，笔者就借款人以资产偿还贷款的纳税政策及账务处理作一介绍。     

违反资产负债比例管理规定所签借款合同是否有效？

□问题的提出 　　案例一：浙江舟山某信用社 (原为城市信用社 )与借款人县渔业公司、担保人县石油公司于 1997年 1月 3日签订保证借款合同，信用社依约借给县渔业公司人民币 200万元，期限 6个月。后因借款人及担保人未按约定归还借款本息，信用社于 1999年 12月向舟山市中级人民法院提起诉讼。一审法院以信用社违反《中华人民共和国商业银行法》第三十九条“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本金余额的比例不得超过百分之十”的规定，根据《中华人民共和国经济合同法》第七条第 (一 )项“违反法律和行政法规的合同”的规定，认定借款合…     

借款合同纠纷中典型案例点评

一、借款合同中日期的涂改。如：某信用社一借款合同原来约定的借款期限为１９９７年１２月２１日至１９９９年１１月５日，保证期限约定为１９９７年１２月２１日至２００１年１１月５日，借款金额３０万元。后因贷款规模的限制，信用社与借款人协商一致将借款发放日推迟至１９９８年２月２１日，信贷员在口头通知保证人后直接在原合同上将借款日期与保证日期进行了涂改。在后来的履约过程中，保证人因不承担保证责任，信用社便起诉到法院。信用社一审胜诉，二审法院认为变更前的合同未履行，变更后的合同是信用社与借款人之间新建立的借贷…     

论农村信贷市场的分割

本文通过分析正规金融和非正规金融在筛选、监督和执行机制上的差异,说明了运行机制的差异导致了正规和非正规机构向不同类型借款入发放贷款的成本不同以及不同类型借款人向正规和非正规机构申请货款的成本存在差异,这些差异导致了农村正规和非正规金融之间的分割.经验调查数据表明:中国农村信贷市场的分割主要表现为按照借款人收入水平、贷款用途的分割.