从银行角度看穿透原则在外汇管理中的运用

<正>运用穿透原则,必须要进行合理性、适度性、可得性的判断,而不能无原则地将之作为普遍性审核原则,不分场合都要求无限穿透、一穿到底。近年来,随着“展业三原则”（了解客户、了解业务、尽职审查）合规理念的不断深化,在外汇合规管理中原则性监管已经成为普遍共识并得到有效执行,但在穿透审核原则方面（以下简称“穿透原则”）提及的尚不多见,本文拟从银行角度出发对穿透原则在外汇管理中的运用进行探讨。     

促外汇衍生产品合规经营

如何有效识别、预防外汇衍生产品的合规风险,进而更好地服务于客户,已成为银行亟待加强研究的课题。目前,越来越多的国际贸易企业、大型跨国公司等各类涉外经济主体,逐渐意识到通过积极有效地使用人民币与外汇衍生产品(下称“外汇衍生产品”)可以达到优化财务报表结构、锁定企业成本、规避汇率风险的目的,汇率避险意识显著增强。如何有效识别、预防外汇衍生产品的合规风险,进而更好地服务于客户,遂成为银行亟待加强研究的课题。     

银行外汇业务合规管理进阶

商业银行作为外汇业务中连接监管部门和市场主体的重要一环,需要不断加强外汇业务合规管理,提升外汇合规能力,落实外汇便利化措施,以更好地服务市场主体。挑战:银行外汇合规的两个统一树立风险中性意识,做好宏观审慎与微观合规的统一 。2020年12月11日,人民银行、外汇局将金融机构的跨境融资宏观审慎调节参数由1.25下调至1,相应下调了可融资额度上限。