第三方支付平台法律问题研究

第三方支付平台是在收、付款人之间提供网络支付服务而实现货币资金转移的非金融机构。第三方支付模式为电子商务的信用与安全找到了初步的解决方案,将我国电子商务推向了新的阶段。但同时,第三方支付也潜藏着诸如政策风险、技术风险、信用风险、监管风险、经营风险等众多难题,这些问题共同构成了第三方支付业务规范的法律环境。第三方支付集成了信息技术、商务运营、金融技术,颠覆了传统的法律秩序,构造出了复合的法律关系,在沉淀资金监管、非法交易控制、消费者保护等法律问题上形成了新的课题。本文试图通过第三方支付面临的制度体系构建进行思考,以期在支付环境的基础领域与核心环节实现法律控制,切实加快第三方支付法规监管体系的建设,防范网上金融欺诈和无序竞争,规范网上支付市场,实现第三方支付业务的健康发展。     

国有商业银行上市与信息披露机制完善研究

在中国加入WTO和四大国有商业银行积极准备股改上市的背景下,建立和完善适应资本市场要求的信息披露机制意义重大.对照国际银行业的通行标准和资本市场的监管要求,我国国有商业银行的信息披露机制仍存在较大的完善空间.本文在归纳巴塞尔委员会和国内相关监管部门对上市银行信息披露要求的基础上,指出国有商业银行应尽快完善对风险管理定量信息、非财务信息、公司治理信息和表外业务信息的披露,充实会计报表附注的披露要素,并妥善处理信息披露与商业秘密保护的关系;通过完善信息披露机制,树立与国有商业银行资产规模和市场地位相称的上市公司形象.     

当前我国商业银行面临的主要操作风险及对策研究

随着全球经济一体化速度的不断加快,以及金融业经营规模和交易范围的不断扩大,银行的操作风险日益受到关注。本文借鉴西方商业银行操作风险分类技术,分析了目前我国商业银行发展中所面临的主要操作风险,即组织风险、执行风险、人员风险、技术风险和外部风险,并结合实际,剖析问题所在,如组织结构及管理层变化、制度设计的缺陷、随意执行、盲目执行、故意违规逆行、非主观臆行、人力资源管理缺乏科学性以及外部欺诈、竞争、突发事件和政策因素等。最后,从企业文化建设、组织体系调整及管理模式、技术和方法等方面探索操作风险管理架构及缓释风险的方法,以期提高商业银行抗御风险的能力。     

消费市场与商业银行的业务创新

我国商业银行推出消费信贷业务是一个顺应潮流的重大战略选择,其意义是多方面的.本文主要使用新古典经济学消费者行为模式和信息经济学的分析方法,借助消费者行为模式对国内消费市场现状从外部设定和内部设定两个方面进行分析,突出了外部设定变化对消费者行为的影响;使用信息经济学分析方法,重点指出了信息不对称是商业银行开展消费信贷的一大基本制约因素,从而论证金融创新必须以如何解决信息不对称为主题.本文的分析结论是:在解决信息不对称问题上,尽管仍离不开政府的作用,但银行的主角地位不容质疑;具体讲,创新的主题是大力推进消费信贷业务并使其尽快形成可盈利的业务规模.     

发展消费信贷与拉动经济增长

消费信贷可以把消费函数中的收入,从当期收入转化为持久收入或终生收入,从而放松消费者的流动性约束,对当前消费产生倍加的扩大作用,并以此促进经济增长.本文从分析消费信贷对经济的拉动作用入手,系统地提出了消费信贷与经济增长和银行效益的关系;回顾了我国消费信贷的发展历程以及在此过程中遇到的诸多制约,包括居民收入水平偏低、消费结构存在断层、消费行为趋于谨慎、制度安排存在障碍以及受观念与政策的影响等;针对性地提出了发展消费信贷业务需要采取的对策,对理顺消费信贷体制、完善消费信贷制度、强化法律保障、降低风险程度、减化业务手续、开发热门品种的途径和重点提出了较为明确的建议.     

农业银行推行电子商务的难点与对策

随着世界上扑面而来的高新信息技术发展的大潮 ,国内外金融业纷纷顺应网络技术的发展 ,争先恐后推出了网上银行服务。农业银行在这场网络技术革命中将面临空前的机遇和严峻的历史性挑战 ,如何积极有效地推行电子商务已是农业银行必须认真面对和急需研究解决的重要课题。　　一、农业银行推行电子商务的难点探析网上银行是银行利用高新网络技术开拓银行业务的一种全新经营模式 ,农行在推行电子商务过程中将会碰到以下难点 :(一 )观念问题。虽然电子商务已经风靡世界 ,逐渐在不同行业、不同部门得到实际应用 ,但是我国仍然是一个发展中国家 ,…     

农业银行农村行二次创业的重组研究

在中央金融改革的一系列减负措施相继实施之后 ,农村农行如何进行二次创业 ?我们认为 ,必须通过对机构、人员、业务的重组 ,创新出一个高效运作的、规范化的、具有一定竞争能力的国有商业银行的分支机构。针对农村行现存的无效低效网点多、富余员工多且素质低、资产质量差、经营效益低的问题 ,我们认为必须进行机构、人员、业务的重组 ,来根治这些矛盾和问题。　　一、关于机构的重组(一 )重组的基本原则。 ( 1)效益性原则。必须把效益性作为重组的根本标准。在安全性、流动性与盈利性三者之间 ,安全性只是前提 ,流动性只是条件 ,盈利性才是…     

爬虫排序模型在央行重大政策审计中的应用研究——以深化小微企业金融服务审计调查为例

随着信息技术的飞速发展,审计工作面临信息分散化、数据多元化、线索隐蔽化等挑战,如何在审计工作中全面搜集内容、快速筛选信息、科学分析数据、精准锁定线索值得深入研究。本文结合央行深化小微企业金融服务审计的具体实践,构建爬虫排序模型,对审计对象的风险值进行排序,进而全面、快速、科学、精准地定位高风险审计对象。     

关于我国金融税收政策若干问题的研究

金融税收政策是影响金融市场健康发展的重要因素,但现行金融税制仍遗留有明显的计划经济痕迹,主要表现在金融税制存在诸多不合理,金融企业总体税负偏高,金融税收的覆盖面偏窄等方面.因此本报告建议:(1)在扩大征收范围的基础上,进一步降低金融企业的营业税负担;(2)将一些新的金融业务和金融衍生工具纳入征税范围;(3)在适当时机进一步降低直至取消证券交易印花税,并对证券交易所得征税;(4)统一、规范企业所得税,降低税负,以促进内、外资金融企业的公平竞争和健康发展.     

更正声明

本刊2023年第5期第19页文章《浅析当前国内经济通缩预期产生的原因及应对措施》,作者温路维,原稿内容摘要部分第一句“2003年1到5月”,现更正为“2023年1~5月”。特此更正。