“P2P联姻资管”模式分析及监管建议

陆金所等多家P2P平台以"委托定向投资"的名义对接私募资管产品,将资金投资非标固收市场,收益率较高,受到投资者热捧。该类业务对于丰富互联网金融产品、盘活存量有一定积极意义,但隐含诸多风险。本文通过分析该类业务的模式、特点、产生原因及潜在风险,提出制定相关法律、明确监管部门、加强信息披露等建议。     

从非银行类金融机构编码申请工作看金融机构信息管理

正一、抓业务契机,助推金融机构编码入库和应用范围银行类金融机构在2010年金融业机构信息管理系统(以下简称"系统")上线时,存量机构已直接纳入管理。截至2013年6月,尽管人民银行各级机构做了深入推广宣传,系统中机构类别依然没有新增,机构编码入库范围停滞不前,机构编码应用范围推进缓慢。2013     

征信监管新形势下商业银行数字化转型的挑战和对策

随着新的信息技术在征信领域广泛应用,大量有效的外部替代数据对商业银行助贷能力的提升发挥了极其重要的作用。与此同时,征信领域信用数据采集应用的合规性监管日趋严格和规范,特别是《征信业务管理办法》（以下简称《办法》）的颁布施行,对商业银行在外部替代数据使用监管层面进行了延伸和细化。文章结合《办法》的具体要求,分析征信监管新形势下商业银行在数字化转型过程中面临的挑战,并针对性提出解决对策。     

长期股权投资会计处理与税法规定的对比

长期股权投资会计核算的依据是《企业会计制度》（简称《制度》）、《企业会计准则——投资》（简称《准则》），其中的会计处理方法与国家税务总局发布的《关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国税发[2000]118号件）的有关规定有所不同。本假定投资企业采用权益法核算，就长期股权投资会计处理及相关税法规定作对比分析。     

银行磁条卡退市相关问题思考

金融IC卡作为普惠金融、改善民生的重要载体,可有效满足公众小额、安全、快捷、一卡通用的支付需求。截至2014年第三季度末,我国金融IC卡发卡量突破10亿张,其中全国性商业银行金融IC卡发卡量约9亿张,地方性商业银行金融IC卡发卡量约1亿张;2014年前三季度新增金融IC卡4.5亿张,其中第一季度1.3亿张,第二季度1.5亿张,第三季度     

央行数据交换系统的升级改造探讨

一、系统设计背景
　　（一）业务需要。人行地市中心支行在履行央行金融服务、货币政策、金融稳定等职能的日常工作中,内部多个业务部门需要经常同辖区金融机构交互传输大量的文件报表,为加强信息安全管理,需要升级旧系统。     

金融机构开户单位头寸自助查询系统的设计

2013年国家稳中从紧的货币政策,使得商业银行加大了流动资金管理力度,导致商业银行头寸紧张,日间透支现象更加频繁。随着各项管理措施的流程化、规范化,日间透支逐渐成为支付清算监管中最重大的一个问题。2013年人民银行徐州市中心支行营业室在对金融机构支付清算的监管考核统计中发现：考核期内,金融机构在同城票据交换、现金取款、电汇、财政性存款的缴存中头寸不足造成日间透支占全部差错统计的80%。2013年共有7家金融机构因头寸不足,导致清算同城票据交换差额发生透支,直接影响了全市的资金清算。     

关于完善金融机构信息管理系统的建议

正一、存在问题(一)系统信息维护修改繁琐。系统设置三级管理用户,且切换频繁。另,新增机构信息提交保存后发现错误不能立即修改。(二)区划和分类编码无权管理。地区和三级分类编码是由总行在系统中统维护,申请环节较多,容易造成时间上的延迟。(三)导入申请未启用。金融机构信息的维护均逐条手工录入,工作量大,且存在录入错误的可能。在审批用户界面中有"导入申请",但此项功能还未启用。(四)机构状态无临时停业。目前系统中机构状态     

联网核查系统批量核查中存在的问题及建议

联网核查公民身份信息系统（以下简称联网核查系统）自2007年上线以来,为金融机构准确辨别身份证件的真伪、切实落实银行账户实名制提供了一种高效、权威的手段,从源头上遏制贪污受贿、偷税逃税、金融诈骗、洗钱等违法犯罪活动,尤其是批量联网核查公民身份信息的运用,大大提高银行机构对机关、学校、企事业等单位的批量开卡工作效率。     

金融业企业划型规定对金融机构编码管理的影响及建议

2015年9月底,人民银行会同银监会、证监会、保监会、统计局联合发布《金融业企业划型标准规定》(以下简称《规定》),对金融企业分类方法、划型标准指标、组织实施等内容进行了明确规定。文章就《规定》对金融机构编码管理影响和目前编码类别存在的问题进行分析并提出相关建议。对金融机构编码管理的影响1.进一步规范金融机构编码类别管理。此前,《中