新冠肺炎疫情下旅游管理专业认同——来自高职学生的实证研究

新冠肺炎疫情给旅游经济带来了巨大冲击,疫情下学生的专业认同与职业意向状况日益受到关注.文章以学生群体为调查对象,采用探索性和验证性因子分析、方差分析方法揭示疫情下高职旅游管理专业认同的维度特征、关联结构及特征差异.结果 表明:高职旅游管理专业认同包括"专业前景、专业教学、专业意识、专业归属、专业认知"五个基本维度,疫情下学生对"专业前景、专业归属"认可度较低;五个专业认同维度相互联系、密不可分,共同构建了高职旅游管理专业认同的结构特征;家庭经济状况、年级、专业选择、是否经常参加社团或学生会活动、学习成绩、家庭居住地在专业认同的各维度上呈现出显著差异.该研究为后疫情时代的职业教育改革与旅游人才培养提供思考.     

基于MIMO阵列的综合射频系统技术研究

综合射频系统集雷达探测、数据通信和电子干扰等多种功能为一体,显著提升武器平台在复杂战场环境下的生存能力和作战效能,是武器装备的重点发展方向。针对现有综合射频技术难以高效同时实现多功能等不足,提出构建基于多输入多输出(multi-input-multi-output, MIMO)阵列的综合射频系统。研究结果表明,通过充分利用MIMO阵列的空间自由度和波形自由度,基于MIMO阵列的综合射频系统能够同时实现多功能。将系统探测通信性能、反侦察抗干扰能力、兼容性等方面与传统综合射频技术进行对比,表明基于MIMO阵列的综合射频系统具有独特优势。对基于MIMO阵列的综合射频系统关键技术进行了梳理分析和展望。     

汇率波动对对外投资上市企业价值影响研究

全球经济金融的融合、人民币汇率浮动机制的实施以及人民币升值压力的加剧,势必会给中国对外直接投资企业带来越来越大的影响。以从事直接对外投资的沪深上市公司为样本,通过对传统的Jorion模型进行拓展,研究人民币兑美元、欧元、日元的汇率波动对这些企业价值的影响。结果显示,人民币兑美元、欧元、日元的汇率对企业价值影响最为显著的是人民币兑日元汇率;人民币兑美元升值造成了大部分企业价值的贬损;人民币兑欧元升值给企业价值带来的显著影响呈现出正向、负向共存的特点;而人民币兑日元贬值则给大多数企业价值带来了显著的正向影响。     

论企业内部控制体系的建设

加强和规范企业内部控制,是提高企业经营管理水平和风险防范能力的重要途径。根据财政部等四部委制定的《企业内部控制基本规范》,从5个方面对企业内部控制体系的建设以及内容设计进行了初步探讨。     

分税制背景下中国居民主观幸福感研究——基于DID和Ordered Probit分析方法

利用1990年与2007年世界价值观调查数据,使用倍差法和Ordered Probit政策分析方法,研究分税制改革在宏观方面对中国居民主观幸福感的影响并进行政策评价。研究发现,由于分税制改革的不彻底性,整体上扭曲了中国居民主观幸福感。分税制背景下中国地方政府的财政努力程度、转移支付力度均对居民主观幸福感产生负效应,而改善民生性支出对居民主观幸福感存在显著的正效应。由此,提出调整转移性支付结构、实施扁平化财政制度、贯彻彻底而全面的经济性分权、构建和完善民生性财政等措施。     

一种基于神经网络提取旋波材料参数的新方法

提出了一种从测试的S参数中提取旋波材料参数的新方法——神经网络法。针对旋波材料参数的自由空间测试方法，本文采用BP神经网络来构建映射模型，利用不同算法对网络进行训练，从而获得所需的网络。结果表明，该方法计算速度快、精度高，解决了求解非线性方程组解的模糊性问题，确保了测试结果的可靠性。该方法所构建的网络可用于材料测试后旋波材料参数的快速提取。     

论墨子的消费伦理思想

作为墨家的代表人物,墨子有其独特而深刻的消费伦理思想,主要体现在"节用"的消费行为规范方面。墨子兼顾功利主义与节俭主义的经济伦理思想,对构建现代市场经济条件下的新型消费伦理,培养节俭之美德,有着重要的借鉴意义。     

企业伦理的结构分析

企业对伦理的需要是企业内生的基本需求,企业伦理规范了企业在经营活动中各种道德关系,是一个多层次多维度的复杂系统。在企业需要层次理论基础上,分析企业伦理的结构体系,构建企业伦理的结构模型,将企业伦理按空间维度、时间维度和层次维度分为三个子系统。     

首都现代零售业发展战略研究

通过对首都零售业发展的宏观环境分析,明确了首都现代零售业发展战略规划制定的指导原则。并对首都现代零售业发展的战略目标、首都现代零售业发展的战略定位和战略重点进行了阐述;进而提出首都现代零售业发展战略即现代化国际化大都市零售业战略、品牌市场战略、结构调整战略、区域合作发展战略、"人才强商"战略、对外开放与"走出去"战略、空间布局战略。     

基于不同频率数据的股指期货主力合约转换的差异性和有效性研究

分别以日低频数据、5分钟高频数据和1分钟高频数据作为数据基础,以持仓量最大作为主力合约转换时点的判定标准,采用脉冲响应分析和方差分解方法,研究基于不同频率数据的股指期货主力合约转换时点的差异性和有效性。对我国沪深300股指期货市场连续10次主力合约转换进行实证分析,得到的结论是：以不同频率数据确定的主力合约转换时点存在明显的差异性,1分钟高频数据确定的主力合约转换的有效性最强,日低频数据确定的主力合约转换的有效性最弱。