财政政策：支持县乡企业发展，加快农村减贫进程

财政政策是促进国民经济发展的一项重要工具，在当前建设新农村的过程中对农村产业结构战略性调整具有重大推动作用，对县乡企业的发展具有积极的导向作用。本文认为财政政策在税收、财政金融和资金监管等方面对县乡企业的支持，可以加快县乡企业逐步向农业产业化道路发展，从而高效快速推进农村减贫进程。     

“秀水”商标纷争前后

<正>提起"秀水"这块牌子,在国内外都是响当当的。它的巨大吸引力和潜在的无形价值让多少商家魂牵梦绕、垂涎三尺。也正因为如此,一些商家大打出手,拼个你死我活。     

关于城市新区生态规划关键问题探讨

城市新区建设作为我国城镇化进程中的一种主要形式,从生态学角度来看,是将原有自然或半自然生态系统改造为城市人工生态系统的过程,是生态系统类型的改造、置换和侵占的过程。新区规划尤其要注重其生态规划的前瞻性,在真正提升城市整体生态系统服务能力的同时,防止诱发新的生态环境问题。通过对城市新区建设过程中生态系统变化特点的理论分析,结合典型案例总结和凝练了新区生态规划的几个关键问题,并提出了相应的规划策略与技术,以期为我国城市新区的大规模开发的生态环境保护工作提供理论支撑。     

高新技术产业链的交易成本评价方法研究

产业链的形成能够有效降低单个企业和集聚整体所面临的交易成本。基于高新技术产业在行为主体、产品类型、供应链形态特征方面与传统产业差异性,对高新技术产业链交易成本的评价方法进行了四个维度分析,从而有效控制产业链内部交易成本以及保持产业链稳定性。     

气候变化背景下城市韧性评估研究进展

以升温和极端气候事件频发为特征的气候变化问题已严重威胁到人类社会的发展,如何提升城市适应气候变化的能力,成为亟待解决的重要问题。文章对韧性概念进行了梳理,并简要回顾了国内外城市韧性研究的发展概况;基于此,构建气候变化背景下城市韧性评估的概念框架,并对其定量化评估方法进行探讨;最后基于已有研究发展脉络及当前研究存在的不足,对城市韧性评估研究的发展趋势进行展望,以期为提升城市适应气候变化,规避气候风险的能力提供科学指引。     

新业态下企业财务会计转型问题及对策

随着大数据、云计算、人工智能技术的发展,企业面临的市场竞争日益激烈。而且在国际环境日益复杂的背景下,企业要想占得竞争先机,就必须发挥财务会计的作用,不仅要发挥其核算和监督的职能,同时要向业财融合、管理会计和会计信息化转型。一方面,人工智能技术的出现会替代基础的会计工作。另一方面,财务会计必须实现和业务的融合、发挥管理会计的职能。文章阐述了新业态的内涵,以及企业财务会计转型中存在的问题。最后,从多个角度提出了推动财务会计转型的对策。     

基于夜间灯光数据的江苏省城市空间格局演化

目前遥感技术发展迅速,其中夜间灯光数据的广泛应用为城市发展研究提供了全新的思路,本文以江苏省为例,利用DMSP/OLS夜间灯光数据,测算江苏省的城市扩展强度指数、景观格局指标,对江苏省在2003年至2013年十年内的城市扩张时空特征进行分析,为江苏省未来城市发展扩张方向、扩张特征分析提供依据,更好地对该城市政策制定者提供思路帮助。     

浅析企业内控管理中资金风险的把控策略

近年来,随着社会经济不断发展,大部分企业根据新的经济政策进行了整改,但仍有一些企业没有意识到内控管理的重要性和必要性,这就导致企业的投资项目不合理、考虑不周到,容易打破企业的收入和支出平衡,从而造成企业经营亏损。此外,一些管理层人员缺乏管理专业的相关知识,致使内控管理没有紧跟时代发展步伐,不能准确把控企业资金风险,阻碍企业进一步发展。基于此,本文首先阐述了在企业内控管理中把控资金风险的重要性;然后通过调查分析,探讨了现阶段企业财务资金风险把控措施在运用过程中存在的问题和缺陷;最后根据当前的市场环境变化情况及实地考察情况,针对不同的问题提出了相应的解决方法和措施。希望本文可以引起管理人员的注意,为解决企业资金把控问题提供一定的帮助。     

基于7P营销理论的蚌埠玉文化旅游产品营销策略

该文首先对7P营销组合理论进行系统阐述,着重介绍7P营销组合的研究过程,然后基于7P营销组合理论,针对蚌埠玉文化旅游产品的具体情况,提出相应的营销策略。     

基于Poisson跳跃的信用价差期权定价

信用价差是用以向投资者补偿参照资产违约风险的、高于无风险利率的利差。信用价差期权作为风险控制的重要手段之一,其定价也日益得到人们的关注。现有文献几乎是单纯地利用几何布朗运动来刻画资产的价格变化过程从而对信用价差期权进行定价。而在实际中会出现某些不寻常的事件导致资产价格出现不间断的跳跃现象,普通的定价方法对这种现象的解释力度不够。因此本文引入Poisson跳跃来描述信用价差变化过程中的异常情况,更好地解释当遇到金融危机等情况时资产价值的跳跃现象。由于Longstaff和Schwartz的模型引入了随机利率,可以给出定价公式的封闭解析解的优点,本文在此模型上进行进行研究,将刻画信用价差动态过程的O-U过程与Poisson跳跃结合,利用伊藤公式进行推导并引入了利率的平方根过程,得到了欧式信用价差期权的定价公式,更好地考虑了资产价格的跳跃情况。