从多重视角探索操作风险的管理与实践——评《商业银行操作风险管理》

2004年6月，巴塞尔银行监管委员会正式公布新资本协议，明确提出将操作风险纳入资本监管。然而，有关操作风险的重要性、计量方式和资本计提等问题的讨论，并没有因此而结束。目前，业界已经研究和开发了若干种操作风险的计量方法，并对操作风险的监管和管理等方面进行了不少研究，     

旅游企业风险管理之探讨

一、引言 直到上个世纪70年代，人们对风险还了解甚少，那时人们对“风险管理”的认识就是买保险。大企业、大银行破产浪潮，造成巨大的经济损失和社会代价，引起人们对风险的关注。1975年之后，巴塞尔银行监管委员会、OECD等国际组织以及美国COSO等一些机构陆续出台了一系列有关内部控制、内部审计的规定与准则，来推动和规范风险控制，以期减少风险损失。     

巴塞尔协议Ⅲ迈出银行监管新一步

在经历了艰苦的谈判与斡旋之后,在9月12日的巴塞尔银行监管委员会管理层会议上,与会的27个成员经济体对《巴塞尔协议Ⅲ》达成一致。根据这项协议,商业银行必须上调资本金比率,以加强抵御金融风险的能力。这份协议大幅度地提升了监管业者对于银行一级核心资本的最低比例要求,是近几十年来针对银行监管领域的最大规模改革．     

更高的吸损资本要求对G-SIBs经营模式的彤响

2013年11月,金融稳定理事会（FSB）和巴塞尔银行监管委员会（BcBS）根据其同年7月发布的《全球系统重要性银行：更新的评估法和更高的吸损要求》及2012年底的银行数据,又一次更新了全球系统重要性银行（G-SIBs）的名单,以及额外的吸损资本比率（见表1）。作为唯一一家新增的G-SIBs,中国工商银行成为2013年全球29家G-SIBs中除中国银行之外的又一家新兴市场国家的银行。     

切实防范商业银行的操作风险

2004年6月,巴塞尔银行监管委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》,即《巴塞尔新资本协议》,其中将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险和操作风险,并针对操作风险,给出了许多讨论。这一变化与近年来金融理论和实务界对操作风险管理的认识是密不可分     

《有效银行监管核心原则》在区域金融生态环境建设中的作用

银行业金融机构是金融生态中的重要主体。因此．有效的银行监管．也就成为区域金融生态环境不可或缺的重要组成部分。作为银行监管的国际性指导文件，巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管核心原则》（以下简称《核心原则》）．与区域金融生态环境建设追求的目标是一致的。《核心愿则》所闻述的有效银行监管的前提条件，就充分证明了这一点。     

金融监管政策动态北大核心

2018年7月5日,巴塞尔银行监管委员会公布了新的全球系统性重要银行(G-SIB)框架,包括修订后的评估方法和更高的损失吸收要求。G-SIB框架于2011年首次发布,巴塞尔委员会每三年对该框架进行一次审查,以便在必要时强化该框架。巴塞尔委员会根据成员国管辖权经验和去年公开征求意见期间收到的反馈意见,再次确认了G-SIB框架的基本结构,并完成了对G-SIB框架的首次审查。该框架旨在满足要求G-SIB持有更多资本缓冲的主要目标,并为这些机构提供激励,以降低其系统重要性。     

金融监管政策动态北大核心

国际监管组织 1.巴塞尔银行监管委员会提议修改有关市场风险的最低资本要求 2018年3月22日,巴塞尔银行监督委员会发布有关市场风险最低资本要求的修订议案.提高有关贸易活动的资本要求,是巴塞尔委员会为应对全球金融危机而改革全球监管标准的关键组成部分.这些提案旨在解决巴塞尔委员会在监测市场风险标准（2016年1月发布）实施过程中发现的最低资本要求相关问题.拟议的修改包括：修改对标准化方法的测量（含汇率风险的变化）,以提高其风险敏感性;调整适用于利率风险、汇率风险和股权风险的标准法风险权重;修改评估流程,以确定银行内部风险管理模型是否恰当地反映了个人贸易业务的风险;明确合格内部模型的风险因素识别要求;明确市场风险资本要求（风险暴露）的适用范围.     

关于搞好商业银行内部控制的思考

按巴塞尔银行监管委员会发布的《有效银行监管的核心原则》规定，银行内部控制包括：组织结构、会计原则、双人原则、对资产和投资的实物控制。我国人民银行在《加强金融机构内部控制指导原则》中指出：内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为防范风险，完成各项既定工作目标，对内部各职能部门及其工作人员的业务活动进行风险控制、制度管理、相互制约和内部稽核等方法、措施和程序的总称。近年来，在金融监管部门的指导下，我国各地的商业银行先后建立了内部控制制度，但纵观其内部控制情况，我们将会不难发现仍存有很多亟待完善地方。     

我国商业银行操作风险度量方法的选择

根据巴塞尔银行监管委员会的定义,操作风险是指由于不完善或者有问题的内部程序、人员及系统等所造成的损失的风险,该定义包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。按巴塞尔委员会的划分,目前操作风险度量模型大致包括三类,即基本指标法、标准法和高级计量法,其中高级计量法主要包括内部计量法、损失分布法、极值理论模型、记分卡法及其他一些新出现的度量方法。