试述信用证软条款欺诈与防范

信用证作为重要的贸易支付方式将被越来越广泛使用。但由于其支付方式的内在缺陷、有关当事人位于不同国家和地区以及不法当事人的贪利心理等多种原因，使信用证支付方式风险加大，从而产生了种种信用证欺诈行为。要有效地减少信用证软条款欺诈的发生，必须做好事前的防范和事后国内法的补救，尽量减少和挽回被欺诈者的损失。     

轻骑集团“教父”张家岭被判无期徒刑

2009年2月11日，以中国轻骑集团有限公司原董事长张家岭为主线的“轻骑窝案”在济南市中级人民法院一审宣判。法庭经过先后四次公开审理，一审以信用证诈骗罪、贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、私分国有资产罪、偷税罪，数罪并罚判处张家岭无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金1205万元，没收个人全部财产。其他11名同案犯也分别被判处无期徒刑和有期徒刑。张家岭，这位名字曾一度红遍全国的风云人物，再次成为国内外关注的新闻人物——     

《出口实务难点新解》

本书开篇从经济学角度出发．对中国近年来的国际贸易相关背景作了简要点评。主体部分围绕国际贸易术语、票据与结算、付款方式（汇付、托收、信用证）、海运与提单、海运保险、单据的抬头与背书等展开论述．并辅以精短案例。     

《UCP600解读与例证》——一部代表我国UCP及信用证研究与实务水平的力作

阎之大先生为历届ICC CHINA信用证专家组成员，中国商务师考试与认证委员会委员，一直致力于UCP与信用证业务的实践、研究、培训与疑难问题咨询。其2001年所著《UCP500解读与例证》开我国UCP研究之先河，对银行与企业相关人才的培养做出了划时代的贡献。作为国际商会UCP修订稿咨询成员，阎之大先生撰写出《UCP600解读与例证》，并由中国商务出版社出版。     

浅议信用证结算中卖方风险及其防范

信用证是国际贸易中最常用的结算方式之一，但是，也存在着一定的风险。本文站在出口商的角度，分析了其可能面临的一些风险，并提供了一些防范的措施，供其参考。     

从信用证通知面函看花旗银行的被动式营销

学习国际结算业务中，有一次审单时拿到了一张花旗银行通知的信用证，由于之前没有接触过花旗银行通知的信用证，出于谨慎，笔者将信用证的通知面函也从上到下仔细看了一遍。面函内容比较多，看完之后感触颇深，花旗银行不愧是被《TRADE FINANCE》所评的“亚洲最佳贸易银行”，它对自身金融服务品质的严格要求体现在的每一个细节上，比如眼前这张信用证的通知面函，这张面函上除了关于信用证的基本信息外，还有好几段注意事项，其中有几段文字尤其吸引了笔者的注意力。     

信用证开立的风险防范要点

一是开证需纳入统一授信管理，先授信后用信。开立全额保证金信用证时先要申请临时授信，对于不在名录的企业需提前向外汇管理局申领进口付汇备案表。二是客户缴存开证保证金的比例需符合各项开证操作规程，开证金额和保证金金额之间的差额需落实有效担保。三是开立信用证必须以真实贸易为背景，要仔细审核客户提交的合同及合同上的签章和签字．开证申请人必须和贸易合同中的买方名称一致．开证申请书上的受益人必须和贸易合同中的卖方名称一致。四是开证申请书内容的审核，包括金额和效期等重要要素不得涂改．若开证申请书中的内容和贸易合同有不一致的地方．必须逐条和客户确认．必要时需客户提供买卖双方的合同补充件。     

UCP 600 的新内涵及其对参与方的启示

《跟单信用证统一惯例》（简称UCP）是全世界公认的非政府商业机构指定的最为成功的国际惯例，目前世界上100多个国家和地区近万家银行在信用证上声明适用UCP。但随着经济全球化的发展．自1994年开始适用的《跟单信用证统一惯例（UCP500）》越来越不适应现在经济的发展需求和实际业务的操作情况。2006年10月2日．国际商会在巴黎大会上通过UCP600．并定于2007年7月1日施行。