浅议非法证据排除规则之法理

非法证据排除规则是现代法治国家普遍采用的一项证据规则,虽各国的具体规定不一,但究其法理根基,则不外乎虚假排除理论,人权保障理论及违法控制理论。同时我们要注意平衡其与控制犯罪,查明犯罪事实的法律诉求。     

从反洗钱角度看《现金管理暂行条例》的缺陷及建议

《现金管理暂行条例》在1988年制定,但是,许多规定不能满足打击洗钱犯罪的需要,无法有效防控洗钱行为,大大降低了对《反洗钱法》防控洗钱的辅助作用,成为我国反洗钱法律体系的一大缺陷。     

洗钱活动对银行部门的利用

一个洗钱活动一般涉及好几个部门 ,大致上可分为银行部门 ,银行外的金融部门和非金融的行业。银行系统乃全球资金划拨的主要系统 ,是洗钱犯罪者处理非法收益的重要部门。本文介绍西方成熟的银行系统中发现的洗钱手段 ,以作借鉴之用     

老股票的故事（五）：钱庄股份有限公司股票背后的故事

提到钱庄这个词，相信大家一定不会陌生，比如现在媒体上就经常出现“地下钱庄”、“黑钱庄”等报道，在这里，钱庄大多与“地下”、“黑”等修饰词语连接在一起，给人的印象除了是一种金融活动外，更多的是负面和不好的印象，以致现今的钱庄一词已成为非法金融活动的代名词。[第一段]     

影子银行洗钱类型及防范建议

近年来,"影子银行"的快速增长和高收益吸引了信托、证券、资产管理公司等非银行金融机构参与。而受规模监控及分业经营的限制,银行业信用扩张受到影响,为了获得高收益,银行业积极在表外创新各类融资产品,客观上为"影子银行"的发展提供了便利。     

新政解读

银监会四方面规范信用卡;国资委严控金融衍生业务;发改委严禁创投非法集资;四部委细化汽车以旧换新.     

浅谈会计信息失真

会计信息失真是目前会计学界讨论的热点,但绝大多数学者都把会计信息失真的定义局限在会计作弊上.我们认为会计信息失真的范围应该比会计作弊更广泛,它包括合法会计信息失真和非法会计信息失真.合法会计信息失真和非法会计信息失真的区别在于其产生的原因不同.如果失真的会计信息产生于合法真实的原始凭证,并且其依据的是合法合规的会计处理过程,这就是一种合法会计信息失真.反之,如果会计信息的失真是基于一种违规会计处理,那么,它就是一种非法会计信息失真.     

金融安全视域下非法集资风险的预防监管

强化金融机构对非法集资风险的预防监管,是党的二十大报告提出的完善国家风险监测预警体系的重要要求。需要以新发展理念为指导,明确金融机构对非法集资风险开展预防监管的必要性与紧迫性。当前,对该领域的研究与实践仍处于起步阶段,初步形成了“穿透式监管”“冒烟指数”“监管沙盒”等监管理论,实践中探索出了“依托型”“嵌入型”“专属型”等监管模式。进入新时代新征程,金融机构预防监管工作仍面临法律、资源和技术等供给不足的问题。对此,在借鉴欧美国家夯实风险监测大数据基础设施的经验做法基础上,统筹推进金融领域的立法和修法工作,多措并举破除数据壁垒和打通信息孤岛,构建适变性强的“基础模型+特色识别点”监测模型。     

＂假冒商品＂的治理与防范

知识产权是指人类创造性劳动的智力成果,包括专利权、商标权、著作权等。侵犯知识产权罪是指违反知识产权保护法规,未经知识产权所有人许可,非法利用其知识产权,侵犯国家对知识产权的管理秩序和知识产权所有人的合法利益,违法所得数额较大或者情节严重的行为。这大类罪名包括了假冒注册商标罪、销售假冒注册商标的商品罪、非法制造或者销售非法制造注册商标标识罪、侵犯著作权罪、     

互联网金融洗钱与反洗钱问题研究

当前互联网金融洗钱具有隐蔽、便捷、复杂、高收益等特点,风险正在加大,因此有必要对互联网金融洗钱违法犯罪进行研究,并提出因应对策。本文从互联网金融的主要特征入手,剖析互联网金融洗钱违法犯罪的特点,揭示当前互联网金融反洗钱工作存在的难点和问题,并提出加强和改进互联网金融反洗钱工作的对策建议。