综合化经营模式下商业银行的合规风险管理

随着综合化经营的发展,为更有效地进行全面风险管理,一些国家开始要求银行主动合规。与专业银行相比,综合经营的银行要面临更多机构监管,合规管理难度加大。国际银行业管理合规风险的方法和机构设置尽管各不相同,但基本上都包括高管层的总体把握、合规部门的具体管理与协调以及全体员工参与这三个层次。由于我国对合规管理的重视才刚刚开始,综合化经营后的商业银行还将面临法规缺位、监管不一致、合规管理能力不够等问题,这需要银行自身加强合规意识,树立流程管理理念、切实发挥合规部门作用;监管部门也要尽快完善法规、改进三大监管机构的协调机制,保持监管的一致性。     

金融风险管理的演进:动因、影响及启示

近半个世纪以来,无论是金融风险管理的理念和组织架构,还是金融风险管理的具体内容和方法,都发生了巨大的变化。本文从金融机构对自身利益的追逐、外部环境的复杂多变、金融理论与技术的进步以及人们对重大损失性事件的反思等方面,深刻地揭示了推动金融风险管理演进的主要因素,沿着这一思路,本文进一步分析了这一演进给金融领域带来的深远影响及其对我国金融业发展的启示意义。     

我国人民代表大会行使预算监督权的制度缺陷分析

各级人大的预算监督是预算监督体系中最为重要的一环,但多年以来由于诸多原因,人大的预算监督职能被严重弱化,其在预算监督体系中的主体地位无法体现,甚至有让位于其他监督形式的趋势,这不能不引起我们的重视。本文着重分析了阻碍人大充分发挥其职能的种种制度缺陷,以期对相关法律制度的健全有所帮助。     

农业保险属性与政府补贴理论探析

作为准公共物品的农业保险的外部性导致市场机制不能对农业保险资源进行有效配置,保障农业保险的有效供求,从而导致我国农业保险目前的发展困境。农业保险市场机制失灵为政府干预,建立政府补贴型的政策型农业保险制度提供了理论依据,但过度的政府干预和高额政策补贴不仅不能解决市场失灵,反而会产生一系列的负面效应,扭曲市场机制的资源配置功能,降低资源配置效率。因而单纯地依靠市场机制的自发作用或政府干预都不能有效解决目前我国农业保险所面临的问题,关键还在于能否有效地把市场调节和政府干预有机地结合起来,合理界定两者的关系,使二者能达到最优配置,更加公平并富有效率。     

采油厂能耗质量监督与管理

根据油田能源计量和监督管理的实际，在采油厂范围内全面实施了以建章立制网络化管理为主线的能耗质量监督与管理。主要实施了随机监督和定期监督，以及与之配套的奖罚制度相结合的管理办法，以提高监督水平为目的的技术业务培训和加强现场能耗质量监督运行过程监督，完善配备能耗监测仪器等项措施。     

输送钢管的质量特性与驻厂监理的全过程控制

介绍了输送钢管的质量特点，提出了钢材及钢管质量控制方案和质量控制模式，将这种模式体现在输送铜管生产全过程质量控制和生产全过程驻厂监理实施中，保证了钢管质量和输送安全。     

企业年金风险监管的主要环节与政策框架

我国企业年金运营模式复杂,年金市场涉及金融机构类型众多,风险监管尤为重要。首先要加强信用风险监管,保证相关利益主体的相对独立性,注重投资风险和运行的公平。监管机构应当加强主动监管,推动协同监管框架的创新尝试,加强监管主体之间以及其自身部门之间的信息沟通,重点监管关联交易及其可能带来的风险。     

Developing a Community of Practice: Michael Gaffikin and Critical Accounting Research

This paper demonstrates the role of a community of practice in academic endeavour, focusing on the influence of place and the role of thought leaders in guiding academic development. This is illustrated with reference to the influence of Emeritus Professor Michael Gaffikin in establishing a critical accounting community of practice at the University of Wollongong (UOW) through his PhD supervisions. Social network analysis (SNA) is used to visualize the 43 PhD supervisions undertaken by Gaffikin during his career, and subsequent PhD supervisions of his students, and students of those students. SNA illustrates the structure of relationships, and the paths through which scholars learnt from one another, which we combine with qualitative analysis of recollections, acknowledgments, and doctoral theses. We demonstrate the role of Gaffikin, as the intellectual thought leader, and UOW, as the intellectual place, in the development of the critical accounting community of practice. The development of critical accounting scholarship was a function of Gaffikin's intellectual and professional leadership, which he executed through PhD supervision, the annual Doctoral Consortium, and his direction at UOW. This paper highlights the importance of local communities for the development of research agendas, and the influence of PhD supervisors on the professional development of students.     

寿险公司的业务同质化与风险联动性

单家机构之间的业务趋同是否是金融业系统性风险的一个来源？近些年中国单家寿险公司的产品分布和地理分布均更加分散,但是公司之间的产品分布和地理分布均有“同质化”趋势,且公司之间在赔付风险、投资风险和破产风险上的联动性均提高。对此,本文分析了寿险公司业务同质化引起风险联动性的机理,探讨了几种可能的效应。基于公司配对样本,并从时间上和地理上引入工具变量处理业务同质度的内生性,发现:(1)当两家寿险公司的产品分布从完全差别到完全相同时,它们的投资风险联动性和破产风险联动性均将提高十几个百分点;(2)产品同质度对赔付风险联动性没有显著影响;(3)地理同质化对3种风险联动性均没有显著影响。     

Does the strength of the legal systems matter for trade in insurance and financial services?

This paper investigates if the strength of the legal system impacts on the trade in insurance and financial services in the high-income OECD and developing countries. Our findings reveal a statistically significant positive correlation of rule of law and regulatory quality with the exports and imports of insurance and financial services. Our empirical findings also reveal a negative and statistically significant correlation of contract enforcement with the exports and imports of insurance and financial services. We conclude that strengthening the rule of law and contract enforcement mechanisms can facilitate higher levels of trade in insurance and financial services.