基于金融科技背景探析金融风险与金融监管

当前科学技术发展,人们生活水平提高,金融在当前社会进步中发挥着重要作用,实现了优势资源的合理配置。现阶段科技金融创新工作,重视对金融风险的分析与监管,提高金融机构综合能力。本文主要介绍了当前金融风险与金融监管,提出了当前存在的金融风险成因,并总结了几点有效建议,助力金融机构在当前科技金融背景下的创新应用,以供借鉴分析。     

The Prospect of Ethical Consulting

Ethical consulting is a critical professional activity that is very critical to the very survival of the corporate world and is thus likely to boom within the shortest possible time in the future. This predictive statement is based on the consequential effect of the bankruptcy of Ertron and WorldCom and its aftermath legislature, Sarbanes-Oxley Act （Lander, 2004）. The main issues boarder on how ethics influence organizations＇ operations and to what extend these influences can be coded and managed to enhance objectivity and minimize fraud. The methodology applied in this paper was an exploratory approach under the qualitative design. It encapsulates a thorough review of literature on the subject matter and draws inferences to address the research objectives. It was found that ethical consulting was possible and consultants venturing into the area need to be strategically diversified to enable them to design and develop customized ethical codes for the heterogeneous clientele with appropriate supporting monitoring and compliance procedures.     

以“真、正、善”书写精彩会计人生

<正>"禹会诸候江南计功而崩,因葬焉,命曰会稽,会稽者,会计也"(司马迁《史记·夏本纪》)。"会稽"即"会计稽核"之意,故南怀瑾大师说:"全世界的会计,是从大禹开始的。"随着经济社会快速发展,会计也随之繁荣与发展,会计工具由算盘变换成计算机;会计技术从符号标识与结绳记事演变到会计信息系统;会计方法由"单式账、流水账"演进成"复式账";会计规范由行规与戒律上升到法律、法规、准则、制度等成体系建     

亚开行：亚洲经济增速或小幅放缓

泰国打击互联网交流令跨国公司忧心 跨国公司越来越担心，泰国最近对互联网交流实施的打击有可能损害该国的经济潜力，使企业更加难以在泰国扩大业务。泰国四年前通过的互联网监督法原本意在及时发现网上欺诈行为，并促进电子商务在泰国的发展。但批评人士说，     

基于模糊局部离群因子(LOF)的信用卡欺诈检测研究

异常检测是数据挖掘领域研究的基本问题之一,已被广泛应用于网络入侵检测、信用卡欺诈侦查等领域。局部离群因子(简称LOF)算法是一种具有较好检测效果和适用性的基于密度的异常点检测算法,但该算法没有考虑邻域的影响。通过对传统LOF算法进行改进,得到考虑邻域对检测结果影响的模糊LOF算法(简称NFu-LOF),并分别应用改进前后的算法对信用卡数据集进行检测和分析,实验结果验证了NFu-LOF算法的有效性。     

反洗钱对银行卡反欺诈工作的借鉴意义

自2003年以来，我国的反洗钱工作已经走过了8个年头，各方面都取得了显著进展。国际合作方面，2004年参与组建了欧亚反洗钱与反恐融资工作组（EAG），2007年正式加入金融行动特别工作组（FATF）；义务主体方面，2003年仅限于银行类金融机构，2007年扩展到证券类、保险类等金融机构，2010年进一步延伸到支付清算组织等特定非金融行业和专业服务领域；职能部门设置方面，2003年成立反洗钱局，     

发行人和保荐人合谋欺诈上市为何屡禁不止

保荐制度面世以来，尤其是创业板推出以来，围绕保荐质量的提高以及保荐人的尽职尽责，可以说该说的说得也不少了，该做的大多也都做了，然而，保荐人持股这个潜规则的存在虽然尽人皆知。为什么却总是破不了？这里面，可以探究的问题或许有很多。说来说去，无非还是对保荐人和保荐机构责任的追究机制光动嘴皮不动真格所致。     

浅析买卖废弃车票行为的定位与法律规制

将废票有价、高价出售的行为是一种倒卖行为，但不能对其予以行政处罚或刑事定罪量刑。以废票变造成“真票”后的出售是一种欺诈行为，应予以行政处罚或以诈骗罪定罪处罚；对以废弃车票变造成”真车票”的行为应该只能予以行政处罚。对购买废票的行为不能予以行政处罚或定罪量刑；购买废票后用于报销、超额报销或变相报销，不能予以行政处罚，构成犯罪的，应以职务侵占罪、贪污罪、诈骗罪等罪名追究报销人的刑事责任。