统一平台以防范资金交易风险

在资本约束不断强化的监管环境里,我国商业银行开始摒弃传统的存贷款增长模式,有意识地约束贷款增长,实施结构调整策略,将战略眼光投向日渐成熟的国内金融市场。最近,在我国金融监管当局的直接推动下,国内利率、汇率市场化进程加速,金融市场创新产品频出,不但为商业银行提供了良好的发展机遇,而且也带来了风险管理方面的严峻挑战。因此,如何有效控制日渐突出的资金交易风险,成为我国商业银行高度关注的重要方面。     

我国支付体系的现状与发展

支付体系是社会经济活动中货币转移的制度和技术安排的总和。社会经济发展离不开资金运动,资金的运动离不开支付体系的支撑。近年来,在中国人民银行的统一领导和各银行业金融机构的共同努力下,中国支付体系建设取得了令人瞩目的成就,支付清算效率大大提高,有力地支持和促进了我国社会经济的发展。     

改进支付系统清算账户管理方式的思考

大额实时支付系统全面推广运行以来,现行清算账户的管理方式对确保支付系统的安全、平稳、高效运行提供了良好的制度保证。但由于种种原因,该管理方式运行中的缺隐逐步显现,存在明显的资金安全隐患,已出现“倒逼”人民银行垫付清算资金的现象。     

支持新农村建设应重点解决融资难问题

建设社会主义新农村,需要不断加大农村基础设施建设和农村经济结构调整,培育和完善农村要素市场,推动农村劳动力转移,保持农民收入持续稳定增长,这些都直接或间接地形成庞大的资金需求。下面以平顶山市为例,对这一问题进行阐述。     

企业营运资金管理的OPM战略研究

企业的资金是企业生存和发展的基础,而营运资金则是企业资金的重要组成部分。营运资金管理是企业财务管理的重要内容,其管理水平的高低直接关系到企业生产经营活动的正常进行,进而影响到企业的经营绩效。随着市场经济竞争日趋激烈,企业如何通过科学有效的营运资金管理,提高运营效率和竞争力,使企业实现可持续发展成为当前必须解决的问题。基于此,本文就企业营运资金管理的OPM战略展开分析,以供参考。     

国企全面预算管理与资金集中管理结合的研究

国有企业作为我国市场经济体系中的重要组成,在社会经济发展中发挥着非常重要的作用。近年来随着我国经济市场体制的改革,国企面临的经营环境与市场环境变得更加复杂,资金风险的发生可能性进一步增加。因此,国企还要对资金管理跟预算管理体系进行改革,通过融合全面预算管理与资金集中管理的方式,对国企的资金利用情况进行优化,促进财务管理工作效率与管理质量进一步提高。本文主要就国企全面预算管理与资金集中管理的结合进行了深入分析。     

浅析价值链视角下零售企业营运资金管理——以孩子王公司为例

如何在新冠疫情的影响下,守护企业“生命线”做好营运资金管理,关乎企业生死存亡。本文从价值链视角探究疫情下的零售企业如何提升营运资金管理效率、实现价值最大化。首先就价值链分析理论和营运资金管理的内涵进行阐述、进一步说明了零售企业营运资金的特点,以及就价值链视角的零售企业营运资金管理方法提出了建议,陈述评价指标,树立结果导向的实践。本文以母婴零售企业——孩子王公司为例,分析了价值链视角下营运资金的管理实践,及其实践效果的分析,希望本文能够为我国零售企业营运资金管理提供有实践意义的参考。     

建筑企业财务管理体系变革实践探索

在国资国企综合改革大背景下,上海隧道股份工程有限公司直面建筑类集团型企业转型升级中的财务管理难点,变革财务管理体系,在集团型企业业财一体化探索实践和各成员单位财务自身集中管理实践经验积累基础上,将隧道股份的财务管理组织架构由传统的总部行政管理模式转变为独立法人运作的公司治理模式,组建成立上海建元财务管理有限公司,高度集中隧道股份财务体系各项管理资源,实施财务业务改革整合,拓展财务管理、税务管理至金融管理、经济管理,以专业化、规范化服务及资金运作优势,致力于为隧道股份各成员单位提供高标准、高质量、高效率的财务经济管理服务,增强企业财务管理能级及经济运营能力,为建筑类集团型企业在财务管理领域的改革探索提供参考。     

科研事业单位盘活存量资金的意义及路径研究

随着我国经济增速放缓,财政收支矛盾开始出现,科研事业单位的财政预算资金也不同程度地缩减。科研项目活动离不开充足的资金支持,科研事业单位应响应国家过紧日子的要求,积极盘活存量资金,努力提高资金使用的效率,为科研活动提供充足的资金保障,但目前我国部分科研事业单位盘活存量资金的效果并不佳。鉴于此,本文剖析了科研事业单位存量资金的来源和构成情况,分析了盘活存量资金的重要意义,并就存量资金管理中存在的问题及盘活途径进行深入研究,以期为科研事业单位盘活存量资金提供参考。     

创新思路强化监管 全面提升公路养建专项资金管理水平 ——咸阳公路管理局财务集中核算工作纪实

自成品油价格及税费改革以来,干线公路养路事业费资金采用了核定基数纳入地方财政转移支付的方式,陕西省财政厅下发的《关于下达市及市以下公路养管机构人员及管理等经费基数的通知》(陕财办预〔2009〕295号),核定了各地市公路管理部门养护事业费财政转移支付资金基数。近年来,由于多次调资及物价上涨、住房公积金基数增大等诸多因素,基数资金缺口逐年增加。因此,如何筹划和使用财政转移支付资金,确保干线公路日常养护资金持续稳定投入已成为公路管理部门财务管理工作中的重中之重。本文针对目前资金现状及日常财务管理中存在的缺陷和漏洞,提出了财政转移支付资金管理的新思路,对各级公路管理部门具有一定的借鉴意义。