加入WTO与我国商业银行中间业务发展探讨

目前我国商业银行中间业务发展缓慢。加入 WTO后 ,我国商业银行的生存和发展将面临新的国内国际经济金融形势 ,这要求我国商业银行必须采取相应措施加快中间业务的发展 ,以增强其竞争能力。     

会计信息披露的产权结构研究

本文对会计信息披露的产权结构进行了分析,发现会计信息披露实质是由信息支配权所有者向信息要求权所有者提供会计信息的过程.会计信息要求权的形成是与企业性质分不开的,而会计信息支配权的形成则取决于信息披露过程中的交易费用是否最小化.     

商学实验教学体系的构建

该文介绍了商学实验的发展,就商学实验教学的目标和教学体系的构成进行了说明、分析。     

图书采访过程中的书目信息研究

我国目前主要的中文书目可归纳为报道性书目和回溯性书目两种。在利用传统三大书目的基础上,应 多途径、多类型地采信各种书目数据,使书目信息采集充分、书目信息真实。     

论电子政务安全的法律环境

电子政务是近几年出现的一个新概念,指公共管理组织在政务活动中,全面应用现代信息技术特别是互联网技术,进行办公、管理,为社会提供各种公共服务的一种治理方式.但电子政务的发展面临着一大制约因素即安全问题.应从黑客、病毒及信息安全、网络安全的法律防范四方面建立电子政务的安全法律环境.     

我国商业银行债券业务的发展历程

本文分三个阶段对我国商业银行债券业务的发展历程进行了分析总结，从中可以看出我国商业银行债券业务从无到有，从小到大，已经走上一条蒸蒸日上、健康发展的道路，相信我国商业银行债券业务具有广阔的发展前景。     

儒家利益观与民营企业价值观

在传统农业社会,儒家思想一直是中国的正统思想,它以仁、义、礼、智、信等道德标准约束着人们的行为.在建立社会主义市场经济的今天,社会以发展、效率为主线,强调的是经济活动规则等.在新的历史环境下,蓬勃发展的民营企业在追求经济利益的同时暴露出的种种问题值得人们深思.因此,应将中国传统儒家思想与民营企业的经营活动有机结合,构建义利兼顾的新型民营企业.     

对我国金融业经营模式选择的思考

国际金融业混业经营已成定势，并显示出强大的生命力和竞争优势，我国金融业目前仍处于较严格的分业经营状态，不利于参与国际竞争和自身发展。深化和加快我国金融业经营机制尤其是金融法制的改革势在必行。     

乡村振兴战略背景下农业保险发展对策研究——以四川省为例

乡村振兴战略的有效实施离不开金融体系的有力支持,农业保险作为金融支农重要工具在乡村振兴战略实施过程中发挥着重要作用。本文以四川省农业保险发展为研究案例,结合全国农业保险发展概况,点面结合深入分析了农业保险服务乡村振兴的内在逻辑、现状与问题,从乡村振兴依靠主体--老人农业与新型农业经营主体对风险的异质性需求角度出发,论述了农险服务乡村振兴的主要任务。本文认为,现阶段农业保险服务乡村振兴还存在顶层设计不合理、供需错配、目标定位不清导致中长期规划滞后、创新激励不足等结构性问题。基于此,本文提出从中央、省级政府以及保险公司三方出发,采取农险供给侧改革、优化顶层设计、加强农险宣传,提升农户保险意识、探索互助农险合作模式、充分运用互联网高新技术提高风险管控能力等政策建议。     

An Analysis of SBA Loan Defaults by Maturity Structure

The financial intermediation literature on small business lending focuses on the determinants and costs to credit access. There is, however, little research examining the repayment behavior of small firms that actually receive loans. In this paper, we address this shortcoming in the literature by examining the default behavior of a sample of Small Business Administration 7(a) guaranteed loans with three distinct maturity structures. We employ a discrete-time hazard approach and show that SBA defaults are time-dependent and that the factors impacting default behavior, as well as its timing, are maturity specific. Specifically, we show the importance of loan maturity, seasoning, economic conditions, and other firm-specific factors in predicting the likelihood of SBA loan defaults. JEL classification: G21