我国国有商业银行风险管理体系的构建

我国国有商业银行的风险包括市场风险和公司持有风险。构建符合国际惯例适应我国国情的国有商业银行全面风险管理体系。国有商业银行应积极从风险控制向风险管理转变。     

加强高校内部控制制度的探讨

高校内部控制制度由控制环境、会计系统和控制程序所组成。加强高校内部控制制度,对于严肃财经纪律,保障学校权益和国有资产完整,有着十分重要的意义。     

我国应对“非市场经济地位”问题的对策

我国的"非市场经济地位"间接地加大了我国应对反倾销的成本,为国外向我国征收高额反倾销税或确定倾销成立提供了便利,是国外对华滥用反倾销起诉的一个客观因素,但"非市场经济地位"并没有影响到我国外贸大局。就"非市场经济地位"问题的利弊得失,本文探讨了我国目前应对"非市场经济地位"问题的具体策略。     

农业税改对东营农村经济影响分析

自实施农业税制改革以来,山东省东营市认真贯彻国家各项农业税制改革政策,于2005年全部免除农业税,大力加强财政支农和金融支农力度,有力地促进了社会主义新农村建设。本文从东营市入手深入调查研究了我国农业税制改革对该市农村经济所带来的积极影响与负面作用,并进一步分析了金融、财政在支持“三农”过程中所存在的问题,最后提出了对策、建议。     

外资银行进入对我国银行业竞争格局的影响

本文以波特的"五力"模型为分析工具,力图分析外资银行进入对我国银行业竞争格局的影响,认为国内银行业在中国加入WTO之后面临着外资银行进入的竞争挑战。因此,国内银行业要实施创新,提高创新能力,从而提高竞争力。     

人民币购买力平价成立吗?——基于人民币兑欧元的多样本协整分析

选取人民币兑非主权国家货币——欧元的名义汇率,中国CPI指数及欧元区调和HICP指数的数据,以欧元正式成为欧元区唯一合法货币的起点2002年7月到2018年12月为样本,依据影响中欧汇率的重要节点事件对样本进行分段与结合,对人民币兑欧元购买力平价(PPP)成立与否进行协整检验。实证结论有:人民币汇率形成制度改革及欧元平稳运行后的(2005年8月—2018年12月)人民币兑欧元购买力平价协整检验成立;非主权国家货币欧元同样适用经典的购买力平价理论;2008年金融危机是影响汇率市场的重要节点事件,但长期不影响人民币兑欧元购买力平价成立;对PPP冲击影响最大的首先是汇率本身,其次依次是欧元区HICP、中国CPI。因此,购买力平价在一定程度上能够解释人民币兑欧元汇率,对中欧经贸往来有一定的指导作用。     

API开放银行：金融科技背景下商业银行转型升级的重要方向

对API开放银行的国际、国内监管和市场动态开展现实观察,就API开放银行对商业银行数字化转型、生态圈场景建设、平台升级迭代等方面金融科技转型升级的重要影响进行分析阐述,对API开放银行创新发展的制约因素开展深入研究,并总结、提炼出商业银行推进API开放银行创新发展的对策建议。     

代理行业务反洗钱管理研究

代理行业务作为商业银行国际业务的重要组成,对于促进跨境金融活动、支撑国际贸易、推动包容性增长等方面具有重要意义。但由于该业务的内生特点,往往隐藏着较大的洗钱风险。近年来代理行业务洗钱案件频现,凸显了代理行业务在风险治理、尽职调查、风险评估、交易监控等方面的问题。商业银行要稳健发展好代理行业务,需要从事前、事中、事后等环节加强反洗钱管理。     

从瑞幸事件看新证券法下强化财务造假监管

证券法此次修订大幅提高了对财务造假行为的惩戒力度,并新增域外效力条款,将证券法管辖范围延伸至境外发行和交易活动。对于中概股财务造假,管辖权的主张应在遵守国际礼让原则的前提下,结合境内市场和投资者利益受影响程度审慎为之。在发行注册制改革的背景下,提高发行上市企业质量的关键还是在于强化事中事后监管,特别是要提高民事和刑事追责力度,积极推进退市市场化、常态化。     

Bank soundness and bank lending to new firms during the global financial crisis

This paper examines how the soundness of financial institutions affected bank lending to new firms during the 2008 financial crisis by using a unique firm–bank match‐level dataset of 1,467 unlisted small and medium‐sized enterprises incorporated in Japan. We employ a within‐firm estimator that can control for unobserved firms’ demand for credit through firm ? time fixed effects. The major findings of this paper are the following four points. First, sounder financial institutions may be generally less likely to provide financing to new firms. Second, our results suggest that sounder financial institutions were less likely to provide loans to new firms during the 2008 financial crisis. Third, financial institutions were less likely to provide financing to new firms during such crisis as compared to those with the same soundness during non‐crisis periods. Finally, such lending relationships to new firms that are established during the financial crisis by sounder financial institutions are more likely to be continued than such lending by less sound financial institutions.