洗钱犯罪疑难问题初探

中国正式加入金融行动特别工作组（FATF）和《反洗钱法》实施后,反洗钱工作取得突破性进展,打击洗钱犯罪也取得一定成效。但随着经济全球化进程不断加快,洗钱活动亦呈逐年上升和迅速蔓延的态势,在司法实践中洗钱罪的适用效果也不理想,成功判例极少。当然,刑事定罪数量不多并不意味洗钱犯罪不严重。据统计,仅赌博每年流到境外的赌资就超过6000亿元之多。因此,如何有效地打击洗钱犯罪已经成为职能部门的重要任务。对此,拟就打击洗钱犯罪实践中存在的一些疑难问题作初步探索。     

社会转型时期疑难案例的制度性成因

疑难案例的大量存在已不能简单地归结为法律自身的问题。当法律规定的权利不能在现实生活中实现,违约者不能受法律制裁,权力者不依法办事,法律就没有威力,这样社会就处于一种“无法”状态。对正处在社会转型时期的中国,权力在运行过程中存在着大量的问题,如中央权力和地方权力存在张力而导致的矛盾;权力交叉重叠而导致的政出多门、互相冲突;权力部门和权力行使者行使权力过程的非市场化而产生的公共权力私有化;以及权利对权力在运行过程中缺乏有效监督。上述问题的存在是疑难案例存在的制度性原因,因而疑难案例的消解也将会是一个长期的过程。     

浅谈平战结合人防工程评估中的疑难点——以洛阳一抵押项目为例

人防工程建设是国防建设、经济建设和城市建设的重要组成部分,平战结合作为一条重要的人防方针,其宗旨是人防工程要立足备战、着眼平时、服务社会、造福人民,越来越多的城市在人防平战结合的建设和利用上积累了丰富的经验,但对这类项目的评估尚有待于进一步深入研究。本文通过一例平战结合人防工程抵押评估实例,梳理其评估实践中的疑难点,抛砖引玉,希望得到业内同行的宝贵意见。     

商河油田浅层油藏调整潜力综合评价

商河油田2000米以上的浅层油藏共有三套开发层系(沙二段、沙一段、东二段),但由于目前对商河油田浅层油藏研究力度较小,导致对其开采特征及下步开发潜力认识不足,本文针对影响商河油田浅层油藏开发效果的主要因素开展了一系列的研究,摸清了下一步的调整潜力。     

从“百花”注册商标被侵权案 谈商标专用权保护中的几个疑难问题

北京××蜂产品有限责任公司是一家专业从事蜂产品的生产和销售企业,1979年申请注册了“百花”商标。悠久的历史和可靠的质量,使“百花”成为北京市著名商标和知名品牌。2005年8月,该公司发现浙江××蜂产品有限责任公司也销售“百花”牌蜂产品,遂以侵犯注册商标专用权为由,将其告上法庭,要求被告立即停止侵权行为,并赔偿经济损失。经过法庭调查和调解,确认被告为注册商标侵权,并赔偿经济损失。本案双方争议的问题,在商标侵权案件中有一定的代表性,也是维护商标权人合法权益和人民法院依法处理此类案件过程中的一些难点,值得从理论上深入分…     

金绍达信箱房地产权属管理疑难问题解析(二十三)

100．房屋所有权证遗失以后，未及时补领，现房屋所有权人已去世，如何办理补证手续？ 建设部《城市房屋权属登记管理办法》规定：权利人在遗失房屋权属证书后，应当及时申请补发。原房屋所有权人去世，作为房屋所有权的权利主体灭失，该房屋所有权不复存在。房屋所有权证遗失后，登记机关能够予以补发的主要依据，就是登记机关的记载。而此时房屋继承已经开始，登记机关所记载的权属状态已经与实际情况不符。在这种情况下登记机关已不宜补证，而应由其继承人办理房屋继承手续。在登记时，可由继承人持有效的继承证明文件、并对权属证书遗失问题书面具结保证后，予以受理，原《房屋所有权证》由登记机关注销。     

偷税罪适用的一个疑难探析

本文提出我国刑法第201条偷税罪在适用上的一个疑难问题,透过该问题,笔者指出了现行刑法第201条在立法表述上的缺陷,并提出了相应的完善意见取消偷税罪构罪标准的上限规定.     

企业纳税实务疑难问题精解（十一）

65．个人销售其购买的普通住宅，营业额应如何确定？ [问题提出] 注册会计师张刚于2003年7月购买自用住房一套，由于单位派其出国工作5年，考虑到房屋暂时闲置不用，张刚计划近期出售该套商品住房。请问个人销售普通住宅如何纳税？     

如何解决Linux新终端平台的两个疑难问题

2005年9月，按照工商银行总行和浙江省分行的安排，我行顺利完成了Linux新终端平台系统的投产工作，Linux新终端平台的投产意味着我行沿用了20多年的Unix操作系统正式被Linux操作系统所替代.Linux和Unix虽然基于相同的核心，但这两种系统在具体的操作和应用上还是存在着许多明显的不同点。     

从“以药补医”到“以技补医”

医院能够治疗却转到县域外的疾病治疗费用,由转出科室承担,医院不予支付。2012年,乾安县中医院被吉林省卫生厅确定为全省公立医院八家改革试点单位之一。在实行公立医院改革之初,医院首先完成库存药品的清理盘点,对中药饮片外的所有药品全部实行零差率销售。医院采取统一招标、网上采购、价格公示的方式,使药品购销环