完善农行内控机制管见

一是完善制度。既要有全局性的制度，又要有具体的业务操作程序；既要有决策部门的制度规范，又要有执行部门的制度规范，还要有监督部门的制度规范；既要有基层行处的制度规范，又要有上级部门的制度规范。同时，各项制度必须相互配套，不得相互抵触。二是完善机制。在建立和完善各项制度的基础上，以经营目标为中心，以内控为重点，形成机构齐全、岗位制约、人员充实的内部管理机制，形成环环相扣、监督制约的动态系统，同时建立和完善内部审计体系，实现内审部门的独立性和权威性。     

强化业务主管部门自律监管

一是强化监察、审计再监督作用。监察、审计部门要把业务部门自律监管审计检查纳入全年监察、审计工作计划，并作为对业务部门年度考核的一项重要内容。二是明确自律监管审计检查的内容和程序。主要对各业务部门是否按各自的自律监管要求制定监管人员岗位责任制，是否按照自律监管要求开展工作。是否建立自律监管检查登记簿，是否按季或按月有自律监管检查报告、有整改意见书、有整改情况反馈．对发现的违章违规情况是否及时处理处罚，相关的自律监管档案资料是否齐全。