某集团内部控制制度的案例分析

本文对某集团内部控制的基本控制、内容、特点及缺陷进行了分析，在此基础上提出营造良好的控制环境，确保建立有效的内控体系；增强风险管理，降低经营风险，消除税务风险；理顺关系，增强控制活动，加强对重要项目、关键点的控制；进一步加强信息建设，树立沟通意识，健全信息与沟通体系；有效利用内部监督，充分发挥社会监督，建立完整的监督网络等建议。