关于骗汇行为成因的几点思考

骗汇主要源于走私、骗税和资本逃逸，但如果深入思考，其实蕴含以下几方面深层次的原因：     

关于预付货款方式下资本金违规模式的案例分析及对策建议

本文通过剖析最新案例,揭示了外汇领域资本金违规的新动向,即通过将资本金转作经常项下贸易货款尤其是预付货款的支付,打通资本项目与经常项目两大外汇监管领域的通道,使异常跨境资金逃避资本金政策监管成为可能,因此具有较为鲜明的警示意义。要解决这一新难题,根本出路还在于推动资本金和预付货款管理政策的进一步完善,在于提高两大外汇管理项目领域的一体化监管和统筹应对水平。     

外汇检查透视：资本金结汇政策执行中的问题

为了维护国际收支平衡,近年国家对资本金结汇政策进行了两次重要调整,突出强调了支付结汇制度,使之成为堵截虚假外资及异常境外资金流入、结汇的重要屏障。但受控各方主体为了追求巨大利益,采取种种手段来规避资本金监管政策,在一定程度上降低了政策监管效能。本文正是立足于近年外汇检查实践,对现实中存在的现象、问题和政策执行中的敏感点、难点进行揭示和剖析,并提出了包括可疑情况报告、资本金回流限制、管理台账设立及人民币结汇资金划拨确定等一系列制度和措施在内的对策建议。籍此能够对资本金结汇领域起到进一步规范作用。     

进一步树立合规经营意识 积极促进国际收支平衡——江苏省外汇指定银行检查情况综述

一、2006年的检查情况2006年,面对国际收支顺差持续扩大、人民币升值预期加大、外汇储备急剧增加的严峻形势,外汇局江苏省分局外汇检查系统注重对国际收支和外汇收支形势的分析,突出对异常资金和短期投机资金的检查和打击,紧密围绕外汇管理中心工作,有针对性的开展了银行外债专项检查、延期付汇专项检查、跨境关联交易专项调查、服务贸易专项检查、外商投资企业外债专项检查、中外资企业应付暂收科目专项调查、银行挂牌汇率专项检查、特殊经济区域专项检查、待结汇账户专项