商业银行内控制度建设浅探

由于我国商业银行特别是国有商业银行内部体系建设时间短、缺乏经验,且受传统思维定势及管理模式的影响局限,致使在内控体系建设中存在或面临着诸多问题:缺乏法制观念、风险意识,导致内控制度建设滞后;控制与被控制者的同一性,导致内控制度执行的难度增加;现有的内控制度不够系统、完整,缺乏动态的调整、充实过程.内控方式方法侧重于业务的事后监督补救,忽视风险的事前预测与规避.要解决当前商业银行内控制度建设上存在的一些问题,首先应明确商业银行内控制建设的目标任务,对照找出当前工作中与之不相适应的一些关键问题、关键环节,有针对性地加以解决.一是内控指标体系要全面、系统、并具有动态性;二是控制手段要确保可行、有效;三是内控机构要具有独立性、权威性;四是内控程序要规范、严密.     

如何打破智猪博弈的困境？

智猪博弈是博弈学中的一个著名的案例,猪圈里有一头大猪,一头小猪。猪圈的一边有个踏板,每踩一下踏板,在远离踏板的猪圈另一边的投食口就会落下少量的食物。如果有一只猪去踩踏板,另一只猪就有机会抢先吃到另一边落下的食物。当小猪踩动踏板时,大猪会在小猪跑到食槽之前吃光所有的食物;若是大猪踩动了踏板,则还有机会在小猪吃完食物之前跑到食槽,争取吃一点残羹。小猪踩踏板将一无所获,不踩踏板反而能吃上食物。于是小猪选择“搭便车”策略,舒舒服服地等在食槽边;反观大猪,已明知小猪是不会去踩动踏板的,自己亲自去踩踏板好歹有的吃,只得为一点残羹不知疲倦地奔忙于踏板和食槽之间。“小猪躺着大猪跑”的现象在现实中大量存在,俗话说,皇帝爱奸臣,那些偷奸耍滑的人,往往善于捞取别人的胜利果实。为什么做事少的人偏偏混得好?为什么干实事的人总是无好报?真正有才干的“大猪”,由于长期劳苦功高而不赏,黯然离开企业,而那些善于取巧的“小猪”,却不能给企业带来价值,最后,企业逐步枯竭,走向灭亡。智猪博弈的困境,是对所有企业的考验。做大猪,还是小猪,也将是每个人面临的艰难选择。