防范金融单位内部人员犯罪浅议

金融单位发案 ,内部人员和内外勾结作案占很大比重。在防外的同时 ,切实做好防范内部人员犯罪是金融单位必须高度重视的问题。 (1 )抓好重点人员的管理教育。银行的出纳员、会计员、复核员、信贷员、微机操作人员、守库、押运人员 ,肩负着神圣的职责 ,有着一定的特殊权力。因此 ,首先要选择德才兼备的人从事要害岗位工作 ,把好“入口关”。其次 ,要加强对重点人员的日常教育、管理和考核 ,特别应注意掌握其思想动态。不仅要看在单位的表现 ,也要了解工作以外的基本情况。对思想不稳定 ,不安心本职工作 ,涉嫌“黄、赌、毒”恶习 ,平时花钱大…     

浅谈基层银行会计风险的防范

会计行为直接影响着银行的经营成果。加强会计风险管理,维护良好的会计行为秩序,是防范化解金融风险的重中之重。对此,基层银行应予以高度重视。 一、会计风险的表现形式 会计风险由内外两方面的因素构成。外部风险主要表现在金融诈骗、政策性亏损给银行造成的损失;内部风险由会计主体主观和客观因素引发。 会计主体主观因素引发的风险。一种为故意行为。如会计人员制造假账、假表、私设小金库,挪用、盗用联行资金,贪污捌用公款等。另一种为违反制度操作业务的过失行为。如受理票据审查不严,会计内部私自制作凭证,不坚持双人核对印鉴,联行查询、查复不及时,     

忏悔录的启示

近日读了许多腐败分子的忏悔录。我感触最深的是许多失足者在“翻身落马”后从内心深处发出的由衷忏悔和对自由的向往。“一步失足千古恨”是这些人的无奈与哀叹!原湛江海关关长曹秀康临刑前给她心爱的女儿留下的遗书:“平儿,一定要牢记,无论何时一定要把握好自己,要做好事,不做坏事,更不能做损人、损国家的坏事,一切行为要有规范,