现行银行账户管理体系有关问题的思考

目前，按照《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》和《人民币银行结算账户管理办法》的规定，对银行结算账户开户行政许可的设定，在规范存款人银行结算账户开立，防范存款人伪造变造开户证明文件，防范银行审查不严、违规开户等方面发挥了重要作用，确保了银行账户制度的有效执行。     

如何处理国际投资项目文件跨境公证认证问题

在国际投资项目中，由于交易各方往往受不同法律管辖，一国投资人在其他国家或地区向政府机关提交文件或处理日常业务时，为证明文件的真实性或有效性，会涉及到文件的跨境公证认证事宜。该工作较为繁琐，却不可忽视，因为它是证明文件和商业活动程序合法的重要手段，如不妥善处理可能对整个商业活动的效力造成重大不利影响。在从事具体公证认证工作前，须详细了解不同国家和地区的法律规定和文件接收方的具体要求，在不同的要求间反复沟通和协调，以便准确达到工作目标，甚至优化目标实现的途径，提高交易效率。     

提前申报早知道

《中华人民共和国海关进出口货物申报管理规定》第18条规定：经海关批准，进出口货物的收发货人、受委托的报关企业可以在取得提（运）单或载货清单（舱单）数据后，向海关提前申报，并按照海关的要求交验有关随附单证、进出口货物批准文件及其他需提供的证明文件。     

招标文件与招标公告内容矛盾怎么办？

正案例某采购代理机构组织某一信息系统项目的公开招标,中标结果公布后,遭到了投标人Q公司的质疑:本项目招标文件"投标须知"要求投标人必须提供的资格证明文件包括"××年6月至     

抵押贷款步骤及运用技巧有哪些

1．借款人与贷款行建立信贷关系后，可向贷款行提出抵押贷款申请，除提供有关借款资料外，还需提供：(1)抵押物清单；(2)抵押物权属证明；(3)其他证明件。     

注册会计师犯罪问题不容忽视

要使我国的资本市场更加健康地发展，就必须加大对虚假会计信息的治理力度，否则就无法形成真正的市场经济意识，无法建立良好的资本市场秩序和公平的竞争环境，更无法实现资本的优化配置和社会经济效益的提高。而虚假会计信息的产生与中介组织人员提供虚假证明文件和出具证明文件重大失实密切相关，注册会计师犯罪问题不容忽视。     

五大机制规范协议供货

一、构建供应商市场准入机制 制定协议供货供应商的准入办法,明确规定进入青田协议供货市场必须符合《政府采购法》相关规定,满足协议供货所需的服务场地和售后服务队伍等软硬件需求,并能提供供货商品的详细技术参数、整件及配件市场价、代理授权书或上级部门中标通知书等相关资料和证明文件,此外还要求供应商作出协议供货承诺、缴纳相关保证金、签订协议供货合同,从供应商的资信、履约能力、售后保障等各个方面进行严格审查和把关。     

金融机构客户身份识别存在的问题及对策

长期以来,我国银行业金融机构缺乏鉴别身份证明文件真伪的能力和条件,相关监管规则也未对银行业金融机构客户身份识别的要求作出统一规定。《反洗钱法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《管理办法》）等法律法规的颁布实施和公民身份联网核查系统的建立运行已满两年,     

会计师事务所、注册会计师刑事责任关联问题最新规定与实务分析

2002年4月29日,最高人民检察院、公安部发布全面修订后的《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》,对78种经济犯罪案件立案追诉标准做了全面修改和补充。新增多项触发标准,入罪门槛大大降低,打击力度空前。其中关涉注册会计师、会计师事务所刑事追诉,尤其应予以足够重视。按照现行法律法规的规定,会计师事务所、注册会计师主要关涉两大罪名,即提供虚假证明文件罪及出具证明文件重大失实罪。两大罪名的犯罪构成要件并不相同,在理论与实务方面的分析,具有重要意义。     

第三方证明文件存瑕疵怎么办

案例某公开招标项目,招标文件要求:"*提供不少于人民币2000万元的有效银行存款证明(其中银行存款证明由在××市设有营业网点的银行开具,并由投标人提供承诺书,保证该笔存款至少