加强流动资金管理的思考

流动资金是一个企业赖以生存的"血液",是企业现金流量的重要组成部分,只有在其来源、分配、使用、周转上下工夫才能保证企业"血脉"畅通。在资金管理中,明确管理的目的,合理预算编制流动资金使用计划,确定最佳资金持有量,建立健全收支管理制度,发挥资金最佳使用效果,力求资金成本最小化,在确保企业资金安全的基础上追求企业价值最大化。