多伦县联社“三管齐下”做好会计业务 |
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作者姓名: | 梦媛, 欧政慧, 田桂梅 |
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作者单位: | [1]中国人民银行锡林郭勒盟中心支行,锡林浩特026000; [2]中国人民银行东乌珠穆沁旗支,行乌里雅斯太镇026300 |
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摘 要: | 一是紧抓柜面操作不放松。会计主管将日常业务分块,利用晨会时间,结合实际案例进行讲解,突出违规背后的内控风险,让员工深刻认识到执行不到位是风险产生的主要原因,使执行制度成为习惯。二是盯紧授权业务不放松。从授权业务入手,狠抓授权前"复核"环节的执行,在进行常规复核审查的同时,突出对柜台外客户身份、权限的审查,加强对涉及重要空白凭证、大额资金、挂失、抹账、对账等特殊业务和延续业务的审查,坚决杜绝套取凭证、转移资金、冒名办理等情况的发生。
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关 键 词: | 重要空白凭证 客户身份 内控风险 会计主管 三管齐下 县联社 执行制度 晨会 分块 多伦 |
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