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| 从反洗钱视角谈空壳公司登记环节的监管难点 | |
| 引用本文： | 安月婷.从反洗钱视角谈空壳公司登记环节的监管难点[J].金融会计,2010(1). |
| 作者姓名： | 安月婷 |
| 作者单位： | 中国人民银行鹰潭市中心支行; |
| 摘 要： | 近年来,洗钱犯罪行为呈现愈来愈烈的趋势,对社会构成严重威胁。而在日趋复杂的现代经济中,洗钱手段越来越多地依赖注册"空壳公司"进行"关联交易",达到将非法资金在账户间转移的目的。本文从催生"空壳公司"的各个环节透视空壳公司的监管难点,并对存在的监管难点问题进行了深入分析,提出了改进监管的意见与建议。 |
| 关 键 词： | 公司登记 注册资本 反洗钱 会计师事务所 验资报告 验资机构 监管难点 招商引资 注册会计师 空壳公司 |
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