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| 加强内部控制评审 促进企业经营管理 | |
| 作者姓名： | 李金山 |
| 作者单位： | 武汉钢铁集团公司审计处 |
| 摘 要： | 武钢是1958年由国家投资建成的特大型钢铁联合企业。目前,除9个钢铁主体生产单位外,拥有25个全资子公司、1个上市公司、3个控股子公司、18个辅助单位、8个事业单位、3个分公司以及10余个合资、联营公司,初步完成了母、子公司体制的构建,已形成年产钢、铁各700万吨的综合生产能力,一批主体生产设备的技术性能已达到国际一流水平,是我国重要的板材生产基地之一。经多年的经验积累,在武钢内部已形成了较为全面、严密、完整的内部控制系统。但在经济转轨、结构调整及管理跨度日益增大的过程中,内部少数单位的某些控制环节也曾因制度滞后或不按制度办事,出现过管理疏漏的事例。近三年 |
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