|
|||||
|
|
| 利率互换是柄"双刃剑" | |
| 引用本文： | 于建忠,刘茜.利率互换是柄"双刃剑"[J].农村金融研究,2006(3):30-31. |
| 作者姓名： | 于建忠 刘茜 |
| 作者单位： | |
| 摘 要： | 利率互换(interestrateswaps),又称利率掉期,是交易双方将同种货币不同利率形式的资产或负债的利息相互交换。交易双方交换的金额是利息,不是本金。利率互换最常见的方式是固定利率与浮动利率的互换,即交易中约定一方(甲)在指定日期向另一方(乙)支付固定利率利息,而乙向甲支付按照某种浮动利率计算的利息。利率互换是一种场外金融衍生工具,主要用来管理利率风险。通过利率互换,可以将固定利率(浮动利率)的资产或负债转换为浮动利率(固定利率)的资产或负债,或者将利率基准不同的浮动利率资产(或负债)相互转换,从而实现规避利率风险、锁定边际… |
| 关 键 词： | 利率制度 交易双方 浮动范围 商业银行 风险防范机制 监督机制 |
| 本文献已被 CNKI 维普 万方数据 等数据库收录！ | |